(англ. deposits) - денежные средства физических лиц, размещенные на счетах в коммерческих банках на определенных условиях. Отношения вкладчика и банка строятся на договорных началах, к-рые регулируются законодат. и нормативными актами, внутриведомств. инструкциями. В договоре, составляемом в 2 экз. (для каждой из договаривающихся сторон), отражаются: сумма В.; срок его размещения; величина процентов; периодичность их начисления и выплат, а также условия: пополнения В., изъятия средств и возможности изменения условий договора, прекращения отношений и др.; кроме того, должны быть зафиксированы осн. взаимные права и обязанности банка и вкладчика. Вкладчику выдается банковская сберегательная книжка, в к-рой отражаются все операции, проведенные по счету (изъятие средств, дополнит, взносы, начисление процентов). Книжка может быть именная или на предъявителя. Именная книжка позволяет совершать операции по счету только владельцу счета или по нотариально заверенной доверенности (банки оказывают также дополнит, услугу по оформлению доверенности, в этом случае в регистрац. документы вносятся данные лица, к-рому доверяется совершение операций, и фиксируется образец его подписи). Банковская сберегательная книжка на предъявителя (физич. лицо) является ценной бумагой и позволяет совершать операции любому лицу, ее предъявившему. Сумма В. наследуется (см. Наследование вклада) как имущество вкладчика (банк имеет право оформить завещание на В.). Различают В.: до востребования и срочные. В. до востребования (онкольные) характеризуются правом вкладчика совершать операции по В. в любое время в течение действия договора. Срочные В. размещаются на определ. срок, в течение к-рого вкладчик обязуется не уменьшать сумму основного В. (как правило, разрешается дополнит, взнос, сумма и сроки к-рого регулируются договором). Наиболее распространены В., размещаемые на 1, 3, 6 мес. и 1 год. В условиях инфляции, нестабильности экономики прослеживается тенденция к укорачиванию сроков размещения В. Вместе с тем банки заинтересованы в продлении их сроков. С этой целью банки применяют разл. формы стимулирования вкладчиков: автоматич. продление договора, если стороны не заявили об обратном; введение депозитов на срок 30 дней плюс 1; начисление премиальных процентов или оговоренной суммы после истечения определ. срока в рамках действия договора и т.д. В условиях оживления конъюнктуры В. могут привлекаться и на более короткие сроки со спец. условиями. Такие действия предпринимаются банками для получения ресурсов преимущественно для спекулятивных высокодоходных операций на определ. секторах финансового рынка или с определ. финансовыми инструментами. Начисление процентов и режим их изъятия обусловливаются договором. Процентная политика банка зависит от конкретной экономич. ситуации, от стратегии развития банка. Проценты по В. до востребования существенно ниже, чем по срочным. Как правило, проценты по В. выплачиваются и начисляются ежемесячно или ежеквартально. Различают начисление процентов и право изъятия. В большинстве договоров предусматривается право вкладчика расторгнуть срочный договор ранее обусловленного срока, но в этом случае проценты по В. рассчитываются по ставкам В. до востребования. Согласно договору не изъятые в обусловл. сроки проценты могут автоматически причисляться к сумме основного В. Тогда процентный доход начисляется по формуле сложных процентов (процент на процент). Границы между срочными В. и В. до востребования «размываются», появляются «гибридные счета». Напр., часть В. до определ. нижнего предела (неснижаемого остатка) может работать в режиме В. до востребования, на сумму В. начисляется процент, средний между В. до востребования и срочными. Типичный пример -пластиковые карты с системой страховых депозитов. В. являются формой сбережений населения и определяются разл. факторами: уровнем экономич. развития страны; текущим состоянием экономики и политики гос-ва; состоянием рынка потребительских товаров; склонностью населения к сбережениям (в т.ч. по психо-логич., нац., историч. причинам); экономич. политикой гос-ва. Управление сберегат. процессом - важный инструмент макроэкономич. регулирования потребительского спроса путем смещения баланса в сторону накопления и, т.о., увеличения кредитных ресурсов (спроса на инвестиционные товары) при сдерживании текущего потребления (спроса на потребительские товары). С позиций банков В. - важный источник ресурсов. В банковском сообществе выделяют банки, специализирующиеся на операциях с физич. лицами, - банки сберегательные. Они предоставляют наиболее широкий спектр услуг в области сбережений, оказывая и др. услуги населению: оплата коммунальных услуг; банковскиепереводы; хранение ценностей и документов в банковских депозитных ячейках и др.
