Бизнес-план - комплексный план социально-экономического развития фирмы

основных производственных рабочих: а) по объёму работ и норм времени; б) по нормам обслуживания. Расчёт списочной численности основных рабочих по трудоёмкости механической обработки выполняется по каждой профессии и разряду отдельно по формуле : n Росн.j = S tij х ВП / Фэ х kвнj i=1

где : tij - трудоёмкость обработки комплекта деталей электродви- гателя i на оборудовании j ( j = 1,2,…,m ); ВП - годовой план выпуска валовой продукции деталей электро- двигателя i ( i = 1, 2, … , n ).

Трудоемкость 1 комплекта:

Ток. 35690/8300=4,3 Рев. 23240/8300=2,8 Фрез. 18260/8300=2,2 Свер. 8300/8300=1 Стр. 14940/8300=1,8 Шлиф. 20750/8300=2,5 Численность:

Ток. 4,3*8300/1817*1,05=19 Рев. 2,8*8300/1817*1,06=12 Фрез. 2,2*8300/1817*1,08=9 Сверл. 1*8300/1817*1,13=2 Стр. 1,8*8300/1817*1,03=8 Шлиф. 2,5*8300/1817*1,08=11

Расчёт сводится в таблицу 16

табл.16.

Численность основных рабочих по профессиям и разрядам ПоказателиПрофессии и разряды рабочихтокарьРеволь- верщикФрезе-ровщикСверли-льщикСтрога-льщикШлифов-щикКоличество комплектов по плану, т.шт.8,38,38,38,38,38,3Трудоемкость 1 комплекта, н-ч4,32,82,211,82,5Трудоемкость программы, н-ч35690232401826083001494020750Коэффициент выполнения норм1,051,061,081,131,031,08Скорректированная трудоемкость, н-ч33990219251690773451450519213Эффективный фонд времени одного рабочего, ч.181718171817181718171817Списочная численность, чел.191292811 Общая численность основных рабочих составила 61 чел.

2.4.3. Определение численности вспомогательных рабочих Определение численности вспомогательных рабочих ведётся по нормам обслуживания:

Ряв = vоб / Ноб ,

где Ряв - явочная численность рабочих, чел.; Vоб - объём обслуживания; Ноб- норма обслуживания.

Нормативы для определения количества вспомогательных рабочих:

ПрофессияИзмеритель нормы обслуживанияНорма обс- луживания на одного ра-бочегоТариф-ный разряд работыНаладчик оборудованияКоличество станков145Слесари по ремонту оборудованияЕдиница ремонтной сложности5005Станочники по ремонту инструмента и приспособленийКоличество производственных рабочих704КонтролерыКоличество производственных рабочих303ПрофессияИзмеритель нормы обслуживанияНорма обс- луживания на одного ра-бочегоТариф-ный разряд работыТранспортные рабочиеКоличество производственных рабочих504КладовщикиКоличество производственных рабочих503КрановщикиКоличество мостовых кранов14ЭлектромонтерыЕдиница ремонтной сложности8005СтропальщикиКоличество мостовых кранов13

Объём обслуживания берётся из данных приведённых выше и пре- дыдущего расчёта п.5.4.2.,расчёт сведён в таблицу 17.

табл.17.

Численность вспомогательных рабочих

ПрофессияНорма обс- луживания на одного ра-бочегоОбъем обслу-живания в 2 сменыЧисленностьРазр. работЯвоч-наяСпи-сочнаяНаладчик оборудования1462445Слесари по ремонту оборудования5002000445Станочники по ремонту инструмента и приспособлений7063114Контролеры3063223Транспортные рабочие5063114Кладовщики5063223Крановщики16664Электромонтеры8002000335Стропальщики16663Итого:2828

Списочная численность вспомогательных рабочих определяется по формуле:

Рсп = Ряв / kисп.

где: kисп. - коэффициент использования режимного фонда времени.

k=1817*2/3842=0,9

pсп.=4/0,9=4 pсп.=4/0,9=4 pсп.=1/0,9=1 pсп.=2/0,9=2 pсп.=1/0,9=1 pсп.=1/0,9=1 pсп.=6/0,9=6 pсп.=3/0,9=3 pсп.=6/0,9=6

Дополнительная численность вспомогательных рабочих рас- пределяется по профессиям,которые при расчёте Ряв округлялись в меньшую сторону.

2.4.4. Определение фонда оплаты труда основных производствен- ных рабочих

Часовые тарифные ставки ( холодные работы) в руб.Разряд рабочегоIIIIIIIVVVIСдельщики 5,035,486,066,707,548,63Повременщики 4,715,125,666,277,058,07

а) Фонд прямой сдельной оплаты : l Зт.сд. = S rcтq х Тобрq q=1

где: r стq - часовая тарифная ставка q - го разряда ( q = 1,2,…,l ), Т обрq - суммарная трудоёмкость работ q - го разряда на прог- рамму ( см.табл.16, строка 3 );

Зт.сд.ток=35690*6,06=216281 руб. Зт.сд.рев=23240*6,7=155708 руб. Зт.сд.фр.=18260*6,7=122342 руб. Зт.сд.св=8300*5,48=48484 руб. Зт.сд.стр.=14940*6,06=90536 руб. Зт.сд.шл.=20750*6,7=139025 руб. Зс.сд.=769376 руб.

Расчёт сведём в табл.18

средняя часовая тарифная ставка:

rст = ФОТ сд / S Тобр.q r=6.3

б) рассчитывается премия

Сумма премий: 769376*40%=307750 руб.

в) доплаты за отработанное время : за бригадирство; за работу в ночное время.

Бригадирские Число бригадиров 3 чел. Доплаты им 3784 руб.

Ночные (т.к. работают в 2 смены, то 2 смена до 24 час., оплата дополнительная за 2 часа): 6,3 руб. * 25 чел. * 2 * 0,4 * 21 * 12 = 31752 руб.

г) часовой фонд оплаты труда

ФОТ ч = ФОТ сд + ФОТ пр + ФОТ бр + ФОТ нв = 769376+307750+3784+31752=111662/1817=612,4 руб.

среднечасовая заработная плата

Зч = ФОТч / Фэх Росн = 612,4/61=10 руб.

е) дневной фонд оплаты труда:

ФОТ дн. = ФОТ ч + ФОТлч * 7,9 = 612,4*7,9=4838 руб.

среднедневная заработная плата

Здн = ФОТ дн / Фдн х Росн = 4837/61=79 руб.

ж) дополнительная оплата труда за целодневные перерывы: оплата очередных отпусков, оплата отпусков учащимся; оплата времени выполнения государственных и общественных обязанностей;

отпуска 79*24*61=115656 руб. отпуска учащимся и по беременности и родам 79*1,3*61+79*1,1*61=11566 руб. выполнение гос. обязанностей 79*0,3*61=1446 руб

з)месячный фонд оплаты труда

ФОТ м = ФОТ дн + ФОТот.оч + ФОТо.туч + ФОТгос 4838*21*12+115656+11566+1446=1347844

среднегодовая заработная плата

Зпл = ФОТ м / Р осн.= 1347844/61=22096 руб.

среднемесячная заработная плата

Змес = Зпл / 12 = 22096/12=1841 руб.

Расчёт сведём в таблицу 18.

5.4.5. Определение фонда оплаты труда вспомогательных рабочих - повременщиков Фонд прямой повременной оплаты ( тарифный)

ФОТповр = S rчq х Фэ х Рспq , (6,9*1817*4)+(6,9*1817*4)+(6,27*1817*1)+(5,66*1817*2)+(6,27*1817*1)+(5,66*1817*1)+(6.27*1817*6)+(6.9*1817*3)+(5.66*1817*6)=321609 руб

где Рспq - списочная численность рабочих q - го разряда. Остальные расчёты выполняются аналогично п 5.4.4.за исключе- нием доплат за бригадирство, которые вспомогательным рабочим данно- го цеха не предусмотрены. Результаты расчётов свести в таблицу 18.

Ночные 6,3 руб. * 10 чел. * 2 * 0,4 * 21 * 12 = 12701 руб. Часовой ФОТ (321609+96483+12701)/1817=237 руб. Ср. часовая з/плата 237/28=8,5 руб. ФОТ дневной 237*7,9=1872 руб. Средняя дневная з/плата 1872/28=67 руб. Отпуска 67*24*28=45024 руб. Отпуска учащимся и декретные 67*1,3*28+67*1,1*28=4503 руб. Гос. обязанности 67*0,3*28=563 руб. ФОТ г. 1872*21*12+45024+4503+563=521834