Бизнес-план - комплексный план социально-экономического развития фирмы

незавершённого производства, т; Qот. - используемые отходы, т. Потребность на годовой выпуск деталей электродвигателей опре- деляется по формуле:

Qг = S Нрi Х ТП

где: Нрi - принятая норма расхода на один комплект деталей эле- ктродвигателя, кг; ТП - годовая программа выпуска комплектов деталей элект- родвигателей, шт. Аналогично определяется потребность металла на изменение ос- татков незавершённого производства:

Qнзп = S Нрi Х D НЗП

Используемые отходы учитываются лишь при определении общей потребности металла по заводу. Величина отходов рассчитывается по формуле:

Qот. = S Нот. Х ТП

При этом учитывается изменение остатков незавершённого произ- водства.

Qг = (59+26+16+6,5+6,3+5)*8300=986040 тыс. руб. Qнзп = (52+26+16+6,5+63+5)*(-1349)=-227306 руб. Qот = 1,26*8300=11 тыс. руб. Qобщ = 986040-227306-11000=447734 тыс. руб. Потребность по видам металла на комплект деталей электродви- гателя,рассчитанная указанным методом ,приводится в таблице 11. табл.11

Потребность металла на годовую программу изготовления комплектов деталей электродвигателя

Наименование материалаВаловая продукция, шт.Норма расхода на 1 к-тПотреб- ность на прог- рамму, тСредне- суточный расход, т (гр.3/360)Прокат сортовой830052431,61,2Прокат для поковок83002625,80,07Сталь листовая830016132,80,4Прокат цветных металлов83006,5540,15Чугун литейный830063522,91,5Бронза для цветного литья8300541,50,12

2.3.2. Расчёт нормативных запасов металла на складе. Запас металла на складе состоит из двух частей: текущего и страхо- вого. По своей величине текущий запас непрерывно изменяется.Он мо- жет быть максимальным ,средним и минимальным, величина которых за- висит от периодичности поставки и среднесуточного расхода материа- лов. Максимальный текущий Zт max запас, равный величине поставляе - мой партии, определяется по формуле:

Zт max = p x tп ,

где p - среднесуточный расход материалов ( величина р берётся из табл.11 , детализация металла по сорторазмерам произво- дится по фактическим заводским данным ( см.табл.12); tп - периодичность поставки, дн.(величина tп принимается по дан- ным завода, заказной документации, транзитной норме и т.д.). Средний текущий запас Zт.ср принимается равным половине текуще- го максимального запаса:

Zт.ср = p x tп / 2

Минимальный текущий запас равен страховому запасу, величина ко- торого зависит от времени , необходимого для обеспечения производст- ва и срочной отгрузки, транспортировки, приёмки и оприходования мате- риалов на складе потребителя. Величина страхового запаса может опре- деляться по статистическитм данным завода. Для выполнения курсового проекта условно примем,что поставка материалов производится один раз в месяц ( tп = 30 дн. ).Максимальный производственный запас состо- ит из суммы максимального текущего и страхового запасов. Исходя из этих условий производится расчёт нормативных запасов металла на складе на конец года ( табл.12 )

табл.12. Расчёт нормативных запасов металла на складе на конец года Наименование материалаГруппа металлаСредне- суточный расход, тМаксимальный запастдниПрокат сортовой1,25445Прокат для поковок0,073,1545Сталь листовая0,41845Прокат цветных металлов0,156,7545Чугун литейный1,567,545Бронза для цветного литья0,125,445

2.3.3. Разработка плана снабжения цеха металлом План заготовки металла пл каждому наименованию (группе) опре- деляется как разность потребности на годовую программу и изменения размера складских остатков на начало и конец планового периода (см. табл.13.)

табл.13. План снабжения цеха металлом

Наименование материалаПотреб-ность на годовую програм-муОстаток металла на складе, тПлан приобре-тения, тНа начало планового периодаНа конец планового периодаПрокат сортовой431,63754448,6Прокат для поковок25,8193,159,95Сталь листовая132,81218138,8Прокат цветных металлов5456,7555,75Чугун литейный522,944,567,5545,9Бронза для цветного литья41,545,442,9

Потребность в материальных ресурсах в стоимостном выражении будет определяться следующим образом: n Рмст = S Рмн х Ц i=1

где: Рмн - план приобретения i - го вида металла, т; Ц - цена приобретения i - го вида металла ,руб / т .

Рм1 = 448,6*10000=4486000 руб. Рм2 = 9,95*7000=69650 руб. Рм3 = 138,8*8000=1110400 руб. Рм4 = 55,75*20000=1115000 руб. Рм5 = 545,9*6000=3275400 руб. Рм6 = 42,9*50000=2145000 руб. Рм = 12201450 руб.

Расчёт потребности в материальных ресурсах в стоимостном выра- жении сведём в таблицу 14.

табл.14

Потребность в материальных ресурсах Наименование материалаПлан приобре-тенияЦена прибре- тения, руб./тСтоимость материаловПрокат сортовой448,6100004486000Прокат для поковок9,95700069650Сталь листовая138,880001110400Прокат цветных металлов55,75200001115000Чугун литейный545,960003275400Бронза для цветного литья42,9500002145000

2.4 Определение численности и фонда заработной платы работа- ющих.

Численность работающих цеха планируется по каждой категории отдельно : * основные производственные рабочие; * вспомогательные рабочие; * ученики; * инженерно - технические рабочие; · служащие ( СКП ) и младший обслуживающий персонал ( МОП ).

2.4.1. Определение эффективного фонда рабочего времени Для определения численности рабочих ( основных и вспомогате- льных ) необходимо предварительно рассчитать эффективный фонд ра- бочего времени. Для этого составляется баланс рабочего времени на одного среднесписочного рабочего При составлении баланса рабочего времени на одного среднеспи- сочного рабочего ( табл.15.) необходимо воспользоваться заводскими данными либо принять потери рабочего времени равными :а)очередные отпуска - 24 дня, б)оплата отпусков учащимся - 1,3 дня;в)оплата времени выполнения гос. и общ. обязанностей -- 0,3 дня;г) отпуска в связи с рода- ми - 1,1 дня;д) невыходы по болезни - 4,3 дня;е)внутрисменные простои планируются на следующем уровне: сокращенный рабочий день в пред- праздничные дни -0,02;льготные часы подростков - 0,03 . табл.15.

Баланс рабочего времени одного рабочего

Состав фонда рабочего времениАбсолютные данные%Календарный фонд времени, дн.360Выходные и праздничные дни, дн.99Номинальный фонд рабочего времени, дн.261100Целодневные невыходы на работуА) очередной отпуск249,1Б) отпуска учащихся1,30,5В) декретный отпуск1,10,4Г) выполнение гос. и общественных обязанностей0,30,1Д) по болезни4,31,7Итого невыходы, дн.3111,8Явочный фонд рабочего времени, ч.23088,2Потери внутри рабочего дня, ч.0,05Итого внутрисменных потерь0,05Эффективный фонд рабочего времени, ч.1817Средняя продолжительность рабочего дня, ч.7,9

2.4.2.Определение численности основных производственных рабочих.

В зависимости от имеющихся норм труда применяются два метода определения численности