Банки

РФ кредитные операции могут привлекаться для осуществление операций по предоставлению средств бюджета на возвратной основе. В целом классификацию операций и услуг коммерческого банка является довольно сложной, и в современной теории банковского дела существует следующая схема.

Операции коммерческих банков

Пассивные Активные Комиссионные

Пассивные операции - это совокупность операций, обеспечивающих формирование ресурсов коммерческого банка. Ресурсы коммерческого банка могут быть сформированы за счет собственных и привлеченных средств. К собственным ресурсам коммерческого банка относится: а) уставной капитал; б) фонды: резервный и специальные; в) обязательные резервы для покрытия возможных потерь по ссудам и от операций с ценными бумагами; г) нераспределенная прибыль. Привлеченные средства формируются посредством следующих банковских операций: · привлечение кредитов и займов, полученных от других юридических лиц; · депозитные операции. Активные операции операции по размещению собственных и привлеченных средств банка для получения прибыли. От качественного осуществления активных операций банка зависят ликвидность, доходность, а следовательно, финансовая надежность и устойчивость банка в целом. Активные операции банка в зависимости от их экономического содержания делятся на: · кредитные (ссудные); · инвестиционные; · гарантийные; · операции с ценными бумагами; Основу активных операций составляют кредитные операции. Они являются наиболее рискованными и вследствие этого наиболее доходными. При выдаче кредита банк требует от потенциального заемщика комплект документов, характеризующих материальную обеспеченность кредита и юридическую правомочность заемщика. Инвестированные операции банка- операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях в совместной хозяйственно- финансовой и коммерческой деятельности, а также размещения в виде срочных вкладов в других кредитных операциях. Операции с ценными бумагами включают операции с ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах, а также операции с векселями. Гарантийные операции- операции по выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий. Комиссионные операции - это такие операции, которые банк выполняет по поручению своих клиентов и взимает с них плату в виде комиссионных. Число этих операций постоянно растет, а на их осуществление банком не отвлекаются собственные или привлеченные средства.

2.4.КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков основывается на законе РФ “О банках и банковской деятельности”. В соответствии с этим законом · банк является коммерческим юридическим лицом, т.е. таким организационным образованием, деятельность которого направлена на извлечение прибыли; · банк создается в форме хозяйственного общества, т.е. акционерного общества или общества с ограниченной ответственностью; · банк является кредитной организацией, т.е. организацией, созданной для осуществления банковских операций; · банк действует на основе лицензии, выдаваемой Центральным банком РФ; · банк обладает специальной компетенцией, т.е. извлекает прибыль путем совершения специальных операций; · банк рассматривается законодательством как один из элементов банковской системы. · Таким образом, российские коммерческие банки действуют как универсальные кредитные учреждения, совершающие широкий круг операций на финансовом рынке. В Российской Федерации кредитная организация действует на основании специального разрешения- лицензии. В лицензии указывается банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться. Вновь созданной кредитной организации могут выданы следующие лицензии: 1) лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады средств физических лиц); 2) лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады средств физических лиц); 3) лицензия на привлечения во вклады и размещение драгоценных металлов. Возможность выдачи такой лицензии рассматривается Центральным банком России одновременно с документами на представление валютной лицензии. Разрешение на право совершение сделок с драгоценными металлами выдается Центральным банком РФ по согласованию с министерством финансов РФ. 4) лицензия на привлечения во вклады средств физических лиц в рублях и иностранной валюте, которая может быть выдана по истечению двух лет с даты государственной регистрации кредитной организации; 5) Генеральная лицензия, которая может быть выдана банку, имеющему лицензию на выполнение всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной волюте. Банк, имеющий Генеральную лицензию, может открывать в установленном порядке филиалы за рубежом и/или приобретать доли в уставном капитале банков-нерезидентов. Для формирования уставных капиталов российских банков допускается привлечение иностранных инвестиций. Под банками с иностранными инвестициями в соответствии с условиями открытия банков с участием иностранного капитала на территории Российской Федерации, утвержденными Центральным банком РФ 08.04.93г., понимаются: · банки, уставный капитал которых формируется за счет резидентов и нерезидентов; · иностранные банки- банки, уставный капитал которых формируется за счет нерезидентов; · филиалы банков- нерезидентов. Решение об открытии банка с участием иностранных инвестиций принимается Центральным аппаратом Банка России. Банк России устанавливает лимит участия иностранного капитала преследуют цель создать наиболее благоприятные условия для становления отечественных коммерческих банков и защиты от экспансии зарубежных банков. Если на начальном этапе формирования банковской системы коммерческие банки создавались главным образом на паевой основе, то для настоящего времени характерно преобразование паевых банков в акционерные и создание новых банков преимущественно в акционерной форме. Акционерные банки могут быть закрытого и открытого типов. Акции банков закрытого типа переходить из рук в руки только при согласии большинства акционеров. Акции банков открытого типа могут переходить из в рук в руки без согласия других акционеров и распространяться в порядке открытой подписки. Прекращение деятельности банка происходит путем реорганизации или ликвидации. Реорганизация достаточно широкое понятие, которое может означать: слияние, присоединение, разделение, выделение, преобразование. При реорганизации банка права и обязанности переходят к правопреемникам. Все документы, сроки которых не истекли, передаются в установленном порядке правопреемнику. Ликвидация коммерческого банка может происходить как в добровольном, так и в принудительном порядке. Добровольная ликвидация может быть осуществлена только по решению общего