Система кредитования в коммерческих банках

ПЛАН

Введение - 2

Глава1.Общая характеристика системы кредитования в коммерческих банках. - 5 1.1 Принципы кредитования их экономическое назначение. - 5 1.2 Кредитная политика коммерческих банков и организация кредитования. - 8 1.3 Виды и формы банковских кредитов. - 11 1.4. Характеристика методов кредитования и формы ссудных счетов - 17

Глава 2.Особенности организации кредитного процесса в коммерческих банках РФ. - 21 2.1 Этапы банковского кредитования. - 21 2.2 Анализ кредитоспособности заемщика - 23 2.3 Система обеспечения возвратности кредитов. - 31 2.4 Кредитный мониторинг - 39

Глава 3 Анализ кредитной работы на примере Курского банка СБ РФ - 42 3.1 Порядок выдачи ссуд юридическим лицам - 42 3.2 Анализ и оценка кредитоспособности на примере Закрытого акционерного общества “ ГОТЭК”. - 57 3.3 Особенности выдачи ссуд физическим лицам - 60 3.4 Основные направления по совершенствованию кредитной работы -

Заключение -

Список литературы -

Приложение -

ВВЕДЕНИЕ

Кредитные операции составляют основу активной деятельности коммерческих банков, поскольку: во-первых, их успешное осуществление ведет к получению основных доходов, способствует повышению надежности и устойчивости банков, а неудачам в кредитовании сопутствует их разорение и банкротство; во-вторых, банки призваны аккумулировать собственные и привлеченные ресурсы для кредитования инвестиций в развитие экономики страны; в-третьих, эта деятельность при ее успешном осуществлении приносит прибыль всем ее участникам: кредитным организациям, заемщикам и обществу в целом. Россия вошла в 1997 г., переживая тяжелый экономический кризис, хотя в официальных кругах предпочитают говорить о финансовой стабилизации, ссылаясь на замедление роста цен и укрепление рубля. Однако низкая инфляция и крепнущая национальная валюта свидетельствуют о здоровых финансах только в странах с процветающей экономикой. В России не удалось пока еще остановить спад производства. И все субъекты экономики, включая кредитные организации, переживают болезненный процесс адаптации к условиям низкой инфляции и доходности. Число коммерческих банков в банковской системе России продолжает стремительно сокращаться. Причем процесс уменьшения количества действующих кредитных учреждений еще более интенсифицировался в 1999 г. по сравнению с 1996 г. Банком России было отозвано в 1999 г. за нарушение банковского законодательства и нормативных актов 340 лицензий (в 1996 г. - 205),а выдано только 45 (в 1996 г. - 86). Только в первом квартале 1999 г. было отозвано 75 лицензий и выдано 15. В результате количество действующих кредитных организаций имеющих право на осуществление банковских операций, по данным журнала “Вестник банка России” на 1.12.1999 г составляло 1363 (1997г-1863). Многие банки, получившие “красную карточку” ЦБ РФ, имели достаточно серьезный вес на различных сегментах кредитного рынка. В банках с отозванными лицензиями было сконцентрировано около 20% всех привлеченных межбанковских кредитов и около 25% учтенных банковских векселей. Число убыточных банков ежегодно составляет не менее 500, а их удельный вес в общем количестве кредитных учреждений уже третий год не опускается ниже отметки 22-23%. По данным ЦБ РФ примерно 40% банков в среднем за 1999 г. не покрывали собственным капиталом даже оплаченный уставный фонд. А около 11% действующих банков полностью утратили собственный капитал и работали исключительно на привлеченных ресурсах. В результате (по данным ЦБ РФ) доля финансово надежных банков составляет около 35%. Остальные 65% - это проблемные банки, испытывающие различного рода затруднения вплоть до первых признаков банкротства. Сокращение числа банков происходит в основном за счет малых и средних. Одновременно растет число крупных (по российским меркам) банков. Число крупных кредитных учреждений с уставным фондом свыше 20 млрд. руб. за 1999 г. выросло до 213 (против 185 в 1996 г.), однако их доля в общей численности составляет 18% . По-прежнему кредитно-финансовая система России представлена в основном мелкими банками с уставным фондом до 5 млрд. руб. (12,3%) и средними банками с уставным фондом от 5 до 20 млрд. руб. (46,2%). Совокупный капитал 10 самых крупных российских банков увеличился на 47 % (в сравнении с 1996 г.) и достиг 82,6 трлн. руб. (примерно 3,5 млрд. долларов). Однако следует иметь в виду, что по международным критериям это довольно скромный показатель. Достаточно сказать, что капитал таких японских кредитных учреждений, таких как Банк оф Токио-Митсубиси составляет 102,7 млрд. долларов, Сумитомо банк - 58,9 млрд. долларов, или банка США Саши Кори - 42, 9 млрд. долларов. Только 8 российских банков включены в список 1000 ведущих банков мира, опубликованный английским журналом Тhe Ваnkег в 1996 г. Это - Сбербанк РФ (221-е место), Внешиторгбанк РФ (390-е место), ОНЭКСИМБАНК (674-е место), Инкомбанк (723-е место), “Империал” (812-е место), Токобанк (880-е место). Столичный банк сбережений (919-е место) и Агропромбанк (963-е место). В течение 1999 г. значительно выросла сумма просроченной задолженности (с учетом процентов) по кредитам, предоставленным коммерческими банками, с 34,1 трлн. до 43,5 трлн. руб. В то же время доля этого показателя в суммарной задолженности по упомянутым кредитам достигла 30%. Реально созданные банковские резервы на возможные потери по ссудам (по оценке ЦБ РФ) составили около 25 трлн. руб. на конец 1999 г. и покрывали половину имеющейся суммы просроченной задолженности. Кризис многих российских банков, проявляющийся, в частности, в росте просроченной задолженности по кредитам, обусловлен грубыми нарушениями в управлении балансами, рисками (ликвидности, кредитными, процентными, валютными, фондовыми и т. д.). Слишком дорогой ценой обходится акционерам (пайщикам) и клиентам банков рискованная кредитная политика многих банкиров, упрощенно понимающих специфику банковского кредитования и игнорирующих мировой опыт, накопленный в этой области. И еще одна важная проблема, она связана с участием российских коммерческих банков в развитии экономики нашей страны. На этот вопрос однозначно отвечают статистические материалы ЦБ РФ. В кредитном портфеле коммерческих банков России в 1996-1999 г. на долю средне- и долгосрочных кредитов (только часть из которых была направлена на финансирование инвестиций в экономику) приходилось 10-15 %, а на краткосрочные кредиты - примерно 85-90%. В России продолжает снижаться инвестиционная активность и, следовательно, откладывается начало экономического роста. В 1999 г. общий объем инвестиций в экономику России сократился на 15 % по сравнению с предшествующими годами и составил 420 трлн. руб. Участие банковских капиталов в этом процессе является более чем скромным - всего 5-10 % от общего объема инвестиций. Подавляющее число российских банков родилось и окрепло в условиях высокой инфляции, приучилось жить на изобилии дешевых или даровых финансовых ресурсов. Это сильно