Российский рынок ценных бумаг - сборник задач и упражнений за 1997 год

Лицо) осуществляет сбор, фиксацию, обработку, хранение и предоставление данных, систематизацию экономической информации, выполняет сделки с ЦБ и зарегистрированными владельцами именных ЦБ эмитента, принимая на себя функцию посредника. Оцените правомерность действий профессионального участника рынка ЦБ 24 1. Действия правомерны, поскольку осуществляется брокерская деятельность 2. Действия правомерны, поскольку происходит совмещение функций реестродержателя, дилера, брокера 3. Действия неправомерны, поскольку совмещать можно только деятельность дилера и брокера 4. Вопрос поставлен не корректно

1.114 Укажите форму, в которой биржа, как организатор торговли на рынке ЦБ, не совмещающая деятельность по организации торговли с иными видами деятельности, за исключением депозитарной деятельности и деятельности по определению взаимных обязательств может быть признана профессиональными участниками рынка ЦБ 1. Общество с ограниченной ответственностью 2. Товарищество на вере 3. Некоммерческое партнерство 4. Ассоциации 5. АО

1.115 Что из ниже перечисленного является профессиональной деятельностью на рынке ЦБ (в соответствии с законом О рынке ЦБ) 1. Брокерская деятельность 2. Консультационная деятельность 3. Депозитарная деятельность 4. Деятельность по управлению ЦБ 5. Предоставление кредитов на покупку ЦБ 6. Финансовый лизинг

1.116 Какая профессиональная деятельность на рынке ЦБ признается брокерской? 1. Совершение гражданско-правовых сделок с ЦБ на основании договора поручения 2. Совершение гражданско-правовых сделок с ЦБ на основании договора займа 3. Совершение гражданско-правовых сделок с ЦБ на основании договора хранения 4. Совершение гражданско-правовых сделок с ЦБ на основании договора комиссии

1.117 Какая профессиональная деятельность на рынке ЦБ признается дилерской? 1. Совершение любых гражданско-правовых сделок с ЦБ не противоречащих законодательству 2. Совершение сделок купли-продажи ЦБ от своего имени и за свой счет путем публичного объявления цен покупки и/ или продажи 3. Совершение сделок купли-продажи ЦБ от имени и за счет клиента публичного объявления цен покупки и/ или продажи 4. Покупка ЦБ от своего имени и за свой счет с целью формирования долгосрочного инвестиционного портфеля

1.118 Какая профессиональная деятельность на рынке ЦБ признается депозитарной? 1. Оказание услуг по ведению реестра владельцев ЦБ 2. Оказание услуг по хранению сертификатов ЦБ и / или учету прав на ЦБ 3. Оказание услуг по доверительному управлению ЦБ для клиентов 4. Предоставление кредитов на покупку ЦБ

25 1.119 Обязан ли дилер купить у клиента ЦБ по цене публично объявленной данным дилером? 1. Обязан в любом случае 2. Имеет право, но не обязан 3. Обязан только в том случае, если в своем предложении дилер объявил также и иные условия договора

1.120 Какая деятельность признается деятельностью по организации торговли на рынке ЦБ. 1. Предоставление любых услуг профессиональным участникам рынка ЦБ 2. Предоставление услуг, непосредственно способствующих заключению гражданско-правовых сделок с ЦБ между участниками рынка ЦБ 3. Только деятельность фондовой биржи 4. Только сочетание деятельности фондовой биржи и депозитарной деятельности и клиринга

1.121 В какой момент право на предъявительскую документарную ЦБ переходит к приобретателю, если ее сертификат хранится в депозитарии? 1. В момент передачи новому владельцу 2. В момент осуществления приходной записи по счету Депо приобретателя 3. В момент внесения приходной записи по лицевому счету приобретателя в системе ведения реестра 4. Верно либо 1, либо 3 5. Верно либо 2, либо 3

1.122 Каким образом удостоверяются права владельца на эмиссионные документарные ЦБ, если они переданы на хранение в депозитарий. 1. Сертификатами и записями по счетам депо в депозитарии 2. Только записями по счетам депо в депозитарии 3. Только сертификатами 4. Сертификатами и записями на лицевых счетах в системе ведения реестра

1.123 Кого необходимо уведомить о переходе прав на именные эмиссионные ЦБ? 1. Держателя реестра 2. Депозитария 3. Номинального держателя 4. Эмитента 5. Министерство Финансов 6. Федеральную комиссию по ЦБ 7. Одновременно 1 и 2 8. Одновременно 1 и 4 9. Или 1, или 2, или 3 10. или 3, или 4

1.124 Эмитент предъявил на регистрацию проспект эмиссии обыкновенных акций, в котором содержались следующие сведения: · Объем эмиссии - 3 млрд. руб. · Номинал акций - 500 руб. 26 · Дата начала эмиссии - 1.06.96 · Цена размещения акций 1200 руб. · Дата окончания размещения - 1.08.97 Будет ли зарегистрирован проспект эмиссии? 1. Не будет, поскольку акции должны размещаться по цене, превышающей номинальную стоимость 2. Будет, если другие данные проспекта эмиссии не противоречат законодательству 3. Не будет, поскольку превышен срок размещения акций 4. Не будут, поскольку номинал должен быть кратным 1000 руб.

1.125 Пассив баланса АО имеет вид: ПАССИВ Уставной капитал 1 000 Резервный фонд 15% = 150 млн. Краткосрочные займы 100 Расчеты с бюджетом ? Расчеты по оплате труда 200 Итого 1 500 Укажите величину задолженности общества перед бюджетом, если резервный фонд создан обществом в минимально допустимом размере. Уставной капитал оплачен полностью.

1.126 Объектом налогообложения является: 1. Номинальная сумма выпуска ЦБ АО, осуществляющих первичную эмиссию ЦБ 2. Номинальная сумма выпуска ЦБ, заявленная эмитентом 3. Номинальная сумма выпуска ЦБ АО, осуществляющих увеличение уставного капитала на величину переоценки основных фондов, производимых по решению общего собрания акционеров. 4. Объем сделки купли-продажи, выраженных в рублях

1.127 В течение какого срока должен быть уплачен налог на операции с ЦБ 1. 3 дней с момента заключения сделки 2. 2 недель с момента предоставления документов на регистрацию эмиссии 3. Одновременно с утверждением результатов эмиссии 4. Одновременно с предоставлением документов на регистрацию эмиссии

1.128 АО с уставным капиталом 500 млн. руб. после 2 лет успешной работы осуществляет выпуск облигационного займа. Эмитируется 1 000 облигаций номинальной стоимостью 100 000 рублей за облигацию. Размещение осуществляется с дисконтом 60%. Какой суммарный налог на операцию с ЦБ перечислит АО в федеральный бюджет?

1.129 Общее собрание акционеров решает произвести увеличение уставного капитала АО (УК = 50млн. руб.) на величину переоценки основных фондов. С этой целью оно осуществляет выпуск 1 000 акций с номиналом 10 000 руб. за акцию. Размещение осуществляется по цене 105% от номинала. Какой налог на операции с ЦБ перечислит АО в федеральный бюджет?

27 1.130 Инвестор (юридическое лицо), используя услуги брокерской конторы, купил на фондовом рынке корпоративные ЦБ на сумму 500 млн. руб. Через некоторое время инвестор, используя услуги той же брокерской фирмы продал эти же ЦБ за 700 млн. руб. Определите суммарный налог на прибыль, который должны уплатить участники сделки, упомянутые