Способы и методики оценки кредитования заемщика

План

Дипломной работы по теме: "Способы и методика оценки кредитоспособности заёмщика"

Введение. Глава I. Сущность и методы оценки кредитоспособности заемщика. 1. 1. Кредитоспособность заемщика как экономическое понятие. ................................................ 4 1. 2. Методы оценки кредитоспособности заёмщика. ..................................................................... 8 Глава II. Анализ методического аппарата банковского отделения СБС "Агро" по оценке кредитоспособности заемщика. 2.1.Организация кредитного процесса в СБС "Агро". .................................................................. 17 2.2. Основы методики оценки кредитоспособности заемщика. .................................................... 21 2.3. Схема сбора и анализа информации о клиенте. ...................................................................... 30 Глава III. Пути совершенствования методики по оценке кредитоспособности заемщика в банковском отделении. 3.1. Основные достоинства и недостатки методики по оценке кредитоспособности заёмщика. 36 3. 2. Пути совершенствования методики и её применения в отделении СБС "Агро". ................ 40 Заключение.

Введение

В условиях перехода к рыночной экономике в значительной степени усиливается жесткость финансовых ограничений хозяйственной деятельности предприятий. Это проявляется, прежде всего, в ликвидации безвозмездной государственной поддержки, отказе от государственного финансирования, что с неизбежностью вызывает необходимость использования коммерческого и банковского кредита. Соответственно кардинально изменилась кредитная система, которая теперь функционирует в условиях нестабильности и банкротства огромного числа предприятий. В этой связи, выбранная нами тема исследования представляет особую актуальность. Предметом нашего дипломного исследования является современный методический аппарат по оценке кредитоспособности заемщика. Объектом исследования - Методика по оценке кредитоспособности заемщика СБС "Агро". В связи с вышеизложенным, целью дипломной работы является систематизация научных достижений в проблеме оценки кредитоспособности заемщика, анализ методического аппарата и практики его применения в банковском отделении, чтобы на этой основе попытаться предложить конкретные пути совершенствования основного документа кредитного отдела банка.

1. 1. Кредитоспособность заемщика как экономическое понятие. Кредитоспособность клиента (заемщика) - одно из тех новых понятий, которое буквально внесла в нашу жизнь новая экономическая эпоха. Несмотря на это, сегодня, уже можно с уверенностью сказать, что оно заняло в ней свое место прочно и навсегда. Существует множество определений кредитоспособности клиента (заемщика). Самым распространенным из них является следующее: способность лица полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам, что делает неотличимым его от другого термина "платежеспособность". В связи с этим, рассмотрим отличия понятий кредитоспособности и платежеспособности: КредитоспособностьПлатежеспособность1.Понятие более узкое в отличии от платежеспособностиПонятие, вмещающее в себя понятие кредитоспособности2.Прогнозирует платежеспособность предприятия на срок кредита. (9.-с.144)Фиксирует неплатежи за истекший период или какую-либо другую дату.3.Характеризует возможность погашения части общей задолженности, а именно ссудной задолженности.Характеризует способность и возможность погасить все виды задолженности.4.Источники погашения:- выручка от реализации продукции, - выручка от реализации имущества, принятого банком в залог по ссуде, - гарантия другого банка или предприятия, - страховое возмещение.- выручка от реализации продукции, - выручка от реализации имущества предприятия. Существует множество дополнений, уточнении, и даже иных трактовок нашего искомого понятия, большинство которых можно кратко свести к следующим определениям. Кредитоспособность как: - необходимая предпосылка или условие получения кредита; - готовность и способность возвратить долг; - возможность правильно использовать кредит; - возможность своевременно погасить ссуду (реальный возврат кредита) . В трудах экономистов 20-х годов, где проблемы кредитования всегда были актуальны и широко освещены, кредитоспособность понимали как: с точки зрения заемщика: способность к совершению кредитной сделки и возможности своевременно возвратить ссуду; с точки зрения банка: правильное определение размера допустимости кредита(17.-с. 49). Современные условия - перестройка кредитной системы страны, образование коммерческих банков и переход к двухуровневой структуре банковской системы, ориентация на рыночный характер экономики потребовали разработки более глубоких подходов к проблеме оценки банками кредитоспособности заемщиков. Наиболее содержательное определение кредитоспособности было предложено М.О. Сахаровой, которая полагает, что кредитоспособность банковских клиентов представляет собой "такое финансово-хозяйственное состояние предприятия или организации, которое дает уверенность в эффективности использовании заемных средств, способности н готовности заемщика вернуть кредит в соответствии с условиями кредитного договора" (38.-с. 20). Другие исследователи возражают по поводу принятия за основу такого определения при рассмотрении методики оценки кредитоспособности (23.-с.32), утверждая, что если под эффективностью использования заемных средств понимать получение дохода от кредитуемого мероприятия, то банк не вправе предъявлять такие требования к заемщику. Кроме того, приводимые определения кредитоспособности не учитывают важнейшее условие кредитной сделки, как правоспособность заемщика. По мнению этих авторов, сущность категории "кредитоспособность" представляет собой " то - реально сложившееся правовое и хозяйственное положение заемщика, и, сходя из оценки которого банк принимает решение о начале (развитии) или прекращении кредитных отношений с заемщиком" (23. -с. 32). Это определение мы и примем за основу в данной исследовательской работе. При определении банком кредитоспособности, как правило, принимаются во внимание следующие факторы: - дее- и правоспособность заемщика для совершения кредитной сделки; - его моральный облик, репутация; - наличие обеспечительного материала ссуды; - способность заемщика получать доход. Правоспособность - это признанная государством способность юридических лиц иметь права и нести обязанности, предусмотренные и допускаемые законом (23.-с. 33). Дееспособность - это правомочность заемщика к получению кредита. Это предполагает не только наличие Устава, Свидетельства о регистрации предприятия. Лицензии на тот или иной вид деятельности, Согласие членов партнерства или Учредительный договор, и другие документы, но и характеризуется отсутствием каких-либо ограничений и запретов на самостоятельность предприятия как юридического лица (37.-с. 236). Моральному облику клиента в России особенно большое внимание уделялось в литературе дореволюционного периода. По