Кредитная система

в настоящее время широко используются в мировой практике банковского дела. Исторически и традиционно важнейшим источником денежных средств коммерческого банка являлись и являются так называемые депозиты. 1. Чековые депозиты, или "классические" чековые книжки и расчетные чеки финансовые документы, содержащие поручение чекодателю банку о перечислении с его счета определенной суммы на счет чекодержателя. Наиболее распространенной формой чековых депозитов в настоящее время депозиты до востребования и Нау-счета. Другой новой формой чековых депозитов для российских коммерческих банков стал так называемый банковский вексель банковская ценная бумага на депозитной основе в отличие от кредитной основы классических коммерческих векселей. 2. Сберегательные вклады населения. 3. Срочные депозиты. Основное практическое преимущество управляемых пассивов состоит в возможности быстрого получения необходимых ликвидных ресурсов для обеспечения устойчивого и надежного функционирования коммерческих банков. Рассмотрим экономическое содержание важнейших видов управляемых пассивов. 1. В банковской практик США к срочным депозитам крупного размера в отличие от основных депозитов относятся вклады размером свыше 100 тыс. долл. со сроками платежа в пределах 6 месяцев. 2. Покупка федеральных займов. Это займы на рынке федеральных фондов. Образуются как избыточные средства по сравнению с величиной обязательных резервов, которые коммерческие банки должны держать в Федеральном резервном банке по привлеченным депозитам. 3. К займам у федеральной резервной системы, которые называются также дисконтовые, прибегают коммерческие банки, которые сталкиваются с какими-либо неблагоприятными обстоятельствами, связанными, например, с массовым изъятием депозитов и недостатком средств для удовлетворения требований вкладчиков. 4. Евро-долларовые займы предоставляют собой заимствования банков США у евро-долларовых банков, расположенных в иностранных государствах. Главными клиентами, содержащими долларовые депозиты в евро-долларовых банках, являются коммерческие и центральные банки. Основными же заемщиками евро-долларовых средств этих банков выступают крупные корпорации, правительства и банки. 5. Среди других видов займов как способов привлечения банком средств в обеспечение необходимого уровня ликвидности следует отметить продажу некоторым крупным коммерческим банками особых векселей и облигаций. Кроме тог, нередко используется способ получения займов под залог банковских зданий. И еще одним источником банковских средств, которые не относятся к управляемым пассивам, но от абсолютной величины которых непосредственно зависят надежность, устойчивость и ликвидность любого коммерческого банка, является акционерный капитал, который называется также собственным капиталом банка и включает в себя собственно акционерный капитал, резервный капитал и нераспределенную прибыль. Собственно акционерный капитал банка равен номинальной стоимости выпущенных им обыкновенных акций. Нераспределенная прибыль представляет собой балансовую статью банка, характеризующую превышение его доходов над расходами. Резервный капитал формируется за счет учредительной прибыли и ежегодных отчислений от текущей прибыли. Центральные банки требуют от коммерческих банков поддержания определенного уровня собственного капитала, который должен быть достаточным, чтобы покрыть потенциальные потери от возможного не возврата заемщиками ссудных средств в срок, а также при необходимости защищать вкладчиков от неплатежеспособности и банкротства самого банка. В российской банковской системе финансовые инструменты управления ликвидностью коммерческих банков с помощью пассивных операций в настоящее время весьма ограничены. Это обусловлено причинами, связанными как с определенными трудностями и сложностями переход всей экономики народного хозяйства к рыночным отношениям, так и тем, что банковская система России еще слишком молода, находится на стадии становления, развития и по существу имеет очень небольшой опыт функционирования. В силу этих причин российские коммерческие банки во многих отношениях не соответствуют тем реальным образам коммерческих банков, которые утвердились в странах со стабильной рыночной экономикой. Низкая активность многих коммерческих банков России сопряжена с весьма тяжелыми экономическим последствиями, включая их закрытие или банкротство. Поэтому те банки, которые быстрее овладевают арсеналом мировой практики управления ликвидностью, обеспечат для себя устойчивый, надежный, конкурентоспособный характер работы в банковских системах в целом.