Форфейтинг в системе нетрадиционного кредитования

Содержание

Введение 3 1. Форфейтинг в системе нетрадиционного международного кредитования 5 1.1. Нетрадиционные методы международного кредитования 5 1.2 Сущность, виды и функции международного форфейтинга 20 1.3. Механизм реализации международной форфейтинговой сделки 22

2. Практика использования операций международного форфейтинга в Респуб- лике Беларусь 33 2.1. Особенности законодательной базы международного форфейтинга в Республике Беларусь 33 2.2. Техника совершения международной форфейтинговой сделки 38 2.3. Анализ позиции субъектов международного форфейтинга 45

3. Особенности международного форфейтинга в Республике Беларусь 56 3.1. Основные направления развития международного форфейтинга в Рес- публике Беларусь 56 3.2. Управление рисками участников международной форфейтинговой сделки 59

Заключение 64 Список литературы 66

Введение

Коммерческие банки в современной Белоруссии начали возникать не так давно и за этот кратчайший исторический отрезок времени прошли стремительное развитие, отразив в собственной судьбе как выдающиеся возможности белорусской экономики, громадный интеллектуальный и предпринимательский потенциал белорусов, так и переживаемые ими трудности и неурядицы. Становление современного банковского дела в такой стране, как Белоруссия, представляет исключительно сложную задачу. На вопросы, возникающие при создании банковской системы, нужно отвечать сразу же, по сути в момент их появления, ничего не откладывая на "потом", а еще лучше предвосхищая их появление на уровне намечающихся тенденций. Главная трудность состоит в характере важных и неотложных вопросов, которые практика ставит каждый день. От ответов на них зависит не только сегодняшнее, но и завтрашнее состояние банковской системы страны. Это невероятно ответственно закладывать основы, фундамент будущей зрелой системы, соразмерять текущие интересы и решения с потребностями перспективы. Исторические традиции практического ведения банковского дела и его научного анализа в Белоруссии фактически были утеряны за семь прошедших десятилетий. Новые белорусские банкиры в своей профессиональной деятельности шли и в основном продолжают идти путем проб и ошибок. Практический опыт зарубежных банков и банковских аналитиков в целом мало известен в нашей стране, к тому же нередко он неприменим в наших условиях. В шестидесятых годах нашего столетия завершился переход мировой экономики от рынка продавца к рынку покупателя. В результате усиливающейся конкуренции между производителями одним из способов привлечения покупателей явился фирменный кредит, т.е. отсрочка платежа, предоставляемая продавцом и обычно оформляемая простым или переводным векселем. С другой стороны, стремительное развитие торговых отношений с новыми регионами (Азия, Восточная Европа) привело к тому, что экспортирующие фирмы уже не могли предоставлять покупателям кредиты в требуемом объеме за счет собственных средств. Продолжение заимствований у банков приводило к неудовлетворительной структуре баланса, что, в свою очередь, ограничивало кредитную линию. Естественным выходом из данной ситуации явилось возникновение между продавцом и покупателем посредника (фактора) , который приобретал за определенный комиссионный процент обязательства по поставкам в обмен на немедленную выплату денег. Я выбрал тему: «Форфейтинг как специфическая форма международного кредитования» своей дипломной работы, т.к. она является актуальной на современном этапе. Она позволяет оценить ситуацию сложившуюся в Республике Беларусь. Объект исследования: форфейтинг как специфическая форма кредитования. Целью данной дипломной работы является: анализ проблем, связанных с формированием форфейтинга в Республике Беларусь и законодательной базы. Также будут рассмотрены следующие вопросы: Сущность, виды и функции форфейтинга; Сравнительная характеристика форфейтинга и других форм финансирования торговли; Механизм реализации форфейтинговой сделки; Особенности законодательной базы в Республике Беларусь; Техника совершения форфейтинговой сделки; Структура работы: Форфейтинг в системе международного кредитования. Практика использования операций форфейтинга в Республике Беларусь При написании работы были использованы периодические издания, нормативно-правовые акты, книги отечественных авторов.

1. Форфейтинг в системе нетрадиционного международного кредитования. 1.1.Нетрадиционные методы международного кредитования.

Возникновение форфейтинга Форфейтинг возник после второй мировой войны. Несколько банков Цюриха, имевших богатый опыт финансирования международной торговли, стали использовать этот прием для финансирования закупок зерна странами Западной Европы в США. В те годы поставки продукции и конкуренция между поставщиками настолько возросли, что покупатели потребовали увеличения сроков предоставляемого кредита до 180 дней против привычных 90. Кроме того, произошло изменение структуры мировой торговли в пользу дорогостоящих товаров с относительно большим сроком производства. Таким образом, повысилась роль кредита в развитии международного экономического обмена, и поставщики были вынуждены искать новые методы финансирования своих сделок. По мере того как падали барьеры в международной торговле и многие африканские, азиатские, а также латиноамериканские страны стали более активны на мировых рынках, западноевропейские предприниматели все труднее предоставляли кредиты за счет собственных источников, почему поставщики и были вынуждены использовать новые методы финансирования своих сделок. Наибольшее развитие форфейтинг получил в странах, где относительно слабо развито государственное кредитование экспорта. Первоначально форфейтирование осуществлялось коммерческими банками, но по мере увеличения объема операций “а-форфе” стали создаваться также специализированные институты. В настоящее время одним из основных центров форфейтинга является Лондон, поскольку экспорт многих европейских стран давно финансируется из Сити, никогда не медлившего с освоением новых банковских технологий. Значительная часть форфейтингового бизнеса сконцентрирована также в Германии. Таким образом, форфейтинг развивается в различных финансовых центрах, причем отмечается ежегодный рост подобных сделок. Тем не менее, было бы ошибкой связывать увеличение количества сделок “а-форфе” с ростом числа таких центров. Это объясняется возрастанием рисков, которые несут экспортеры, а также недостатком адекватных источников финансирования в связи с ростом рисков. [10, c.63] Форфейтинг обладает существенными достоинствами, что делает его привлекательной формой среднесрочного финансирования. Основным достоинством этой формы является то, что форфейтер берет на себя все риски, связанные с операцией. Кроме того, ее привлекательность возрастает в связи с отказом в некоторых странах от фиксированных процентных ставок, хроническим недостатком во многих развивающихся странах валюты для оплаты импортируемых товаров, ростом политических