Финансовая устойчивость предприятия: оценка и управление

6903 630Дебиторская задолженность (платежи, по которым ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)2301 7911 739покупатели и заказчики (62, 76, 82)2311 7911 739векселя к получению (62)232 задолженность дочерних и зависимых обществ (78) 233 авансы выданные (61) 234 прочие дебиторы 235Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)24041 98368 573 в том числе: покупатели и заказчики (62,76, 82) 24118 37423 621 векселя к получению (62) 242339 задолженность дочерних и зависимых обществ (78) 243 задолженность участников (учредителей) по взносам в уставной капитал (75) 244 авансы выданные (61) 24511 11013 707 прочие дебиторы 24612 16031 245Краткосрочные финансовые вложения (56, 58, 82)2501 6452 872 в том числе: инвестиции в зависимые общества 251 собственные акции, выкупленные у акционеров 252 прочие краткосрочные финансовые вложения 2531 6452 872Денежные средства2602 6988 156 в том числе: касса (50) 2613286 расчетные счета (51) 2622 5885 100 валютные счета (52) 263782 970 прочие денежные средства (55,56,57) 264Прочие оборотные активы 270306ИТОГО по разделу II:29085 207108 492III.УБЫТКИ Непокрытые убытки прошлых лет (88) 310Расходы, не перекрытые финансированием3112 759Непокрытый убыток отчетного года 320Х69 013ИТОГО по разделу III. 3902 75969 013БАЛАНС (сумма строк 190, 290, 390)399602 957725 811ПАССИВКод стр.На начало годаНа конец года1234IV. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫУставный капитал (85)41080321 404Добавочный капитал (87)420426 860110 390Резервный капитал (86)4303 2185 101 в том числе: резервные фонды, образованные в соответствии с законодательством 4313 2185 101 резервы, образованные в соответствии с учредительными документами 432Фонды накопления (88)44051 42673 504Фонды социальной сферы (88)450Целевые финансирование и поступления (96)460Нераспределенная прибыль прошлых лет (88) 47060 7634 838Нераспределенная прибыль отчетного года 480ХИТОГО по разделу IV:490542 347515 273V. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫЗаемные средства (92, 95) 51034 075 в том числе: кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты 51134 075 прочие займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты 512Прочие долгосрочные пассивы 52037 956139 119ИТОГО по разделу V: 59037 956173 194VII. КРАТКОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫ Заемные средства (90,94) 6102 9643 760 в том числе: кредиты банков 611 прочие займы 6122 9643 760Кредиторская задолженность 62018 49820 141в том числе: поставщики и подрядчики (60,76) 6216 4533 384 векселя к уплате (60) 622 задолженность перед дочерними и зависимыми обществами (78) 623 по оплате труда (70) 624124 по социальному страхованию и обеспечению (69) 625155 задолженность перед бюджетом (68) 6268 7144 301 авансы полученные (64) 627 прочие кредиторы 6283 05212 456Расчеты по дивидендам (75) 6301 1921 879Доходы будущих периодов (83) 640Фонды потребления(88) 65011 600Резервы предстоящих расходов и платежей (89) 660Прочие краткосрочные пассивы 670ИТОГО по разделу VI: 69022 65437 380БАЛАНС (сумма строк 490,590 и 690) 699602 957725 811

ПРИЛОЖЕНИЕ 2

Бухгалтерский баланс ОАО “Новосибирская городская телефонная сеть” за 1999г.

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

КОДЫФорма №1 по ОКУД0710001за 1999 г.Дата (год, месяц, число)Организация: ОАО “Новосибирская ГТС”.по ОКПО01158714Отрасль (вид деятельности)по ОКОНХ52300Организационно-правовая формапо КОПФ47Орган управления государственным имуществомпо ОКПОЕдиница измерения: тыс. руб.по СОЕИКонтрольная суммаАдрес: г. Новосибирск, 93, ул. Октябрская,17 АКТИВКод стр.На начало годаНа конец года1234I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы (04, 05)11023972251в том числе: организационные расходы111патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания),иные аналогичные с перечисленным права и активы11223972251Основные средства (01,02, 03)120516442768452 в том числе: земельные участки и объекты природопользования 1213030 здания, машины, оборудование 122508333763001Незавершенное строительство (07, 08, 61)1306600415279Долгосрочные финансовые вложения (06, 82)14039105686в том числе: инвестиции в дочерние общества14134714552инвестиции в зависимые общества1423333инвестиции в другие организации143406383займы, предоставленные организациями на срок более 12 месяцев144прочие долгосрочные финансовые вложения145718Прочие внеоборотные активы150ИТОГО по разделу I:190588753791668АКТИВКод стр.На начало годаНа конец года1234II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫЗапасы, в том числе:2102352228594сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10, 15, 16)2111446719538животные на выращивании и откормке (11)212малоценные и быстроизнашивающиеся предметы (12, 13, 16)21386848609затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) (20, 21, 23, 29, 30, 36, 44)214готовая продукция и товары для перепродажи (40,41)215249177товары отгруженные (45)216расходы будущих периодов (31)217122110прочие запасы и затраты218Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19)22036301857Дебиторская задолженность (платежи, по которым ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)2301739покупатели и заказчики (62, 76, 82)2311739векселя к получению (62)232 задолженность дочерних и зависимых обществ (78) 233 авансы выданные (61) 234 прочие дебиторы 235Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)2406857352083 в том числе: покупатели и заказчики (62,76, 82) 2412362132007 векселя к получению (62) 242 задолженность дочерних и зависимых обществ (78) 243 задолженность участников (учредителей) по взносам в уставной капитал (75) 244 авансы выданные (61) 245137072417 прочие дебиторы 2463124517659Краткосрочные финансовые вложения (56, 58, 82)25028725617 в том числе: инвестиции в зависимые общества 251 собственные акции, выкупленные у акционеров 252 прочие краткосрочные финансовые вложения 25328725617Денежные средства260815612674 в том числе: касса (50) 2618674 расчетные счета (51) 262510012587 валютные счета (52) 263297013 прочие денежные средства (55,56,57) 264Прочие оборотные активы 270ИТОГО по разделу II:290108492100825III.УБЫТКИ Непокрытые убытки прошлых лет (88) 3106901350629Расходы, не перекрытые финансированием311Непокрытый убыток отчетного года 320ХИТОГО по разделу III. 3906901350629БАЛАНС (сумма строк 190, 290, 390)399766258943122ПАССИВКод стр.На начало годаНа конец года1234IV. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫУставный капитал (85)410321404321 404Добавочный капитал (87)420150837204700Резервный капитал (86)43051015 101 в том числе: резервные фонды, образованные в соответствии с законодательством 43151015 101 резервы, образованные в соответствии с учредительными документами 432Фонды накопления (88)44073504Фонды социальной сферы (88)450Целевые финансирование и поступления (96)460Нераспределенная прибыль прошлых лет (88) 4704838433Нераспределенная прибыль отчетного года 480Х77215ИТОГО по разделу IV:490555684608853V. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫЗаемные средства (92, 95) 51034075149670 в том числе: кредиты банков, подлежащие погашению более