Управление финансовыми ресурсами на предприятии (Армавирский хлебокомбинат )

статей затратСумма, р.Мука151,9Растительное масло24,0Дрожжи11,0Соль1,3Улучшитель7,0Вода0,6Транспортно-заготовительные расходы12,1Итого сырье и основные материалы208,0Электроэнергия на технологические цели30,7Топливо на технологические цели30,9Основная и дополнительная зарплата производственных рабочих4,4Отчисления на социальное страхование1,7Итого переменные затраты275,6Общезаводские расходы33,1Итого фабрично-заводская себестоимость308,6Внепроизводственные расходы17,6Полная себестоимость 100кг готовой продукции326,215315104Себестоимость единицы готовой продукции2,61116083,Сумма инвестиций (И)363029Прибыль (П)1116083Чистая прибыль (ЧП)725454Срок окупаемости (Ток)0,5 Показатели эффективности использованияфинансовых ресурсов ОАО "Армхлеб" Коэффициенты1995 год1996 год1997 год1234Исходные данные, тыс.р.1. Среднегодовая сумма активов63148409101562. Средние остатки дебиторской задолженности покупателей50687311593. Средние остатки запасов4856858744. Средние остатки кредиторской задолженности поставщикам507116118795. Выручка от реализации2157525777247796. Материальные затраты на реализованную продукцию83151212499187. Средний за период итог баланса64769012112388. Средняя за период величина денежных средств, расчетов и прочих активов4761629. Средняя за период величина готовой продукции6710516410. Средняя за период величина основных средств и прочих внеоборотных активов50966304735411. Средняя за период величина источников собственных средств предприятия518363997568Показатели деловой активности1. Общей оборачиваемости капитала3,32,92,22. Оборачиваемости мобильных средств4135263. Оборачиваемости материальных оборотных средств443828Коэффициент оборачиваемости готовой продукции321246151Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности4330214. Оборачиваемости дебиторской задолженности4330215. Оборачиваемости кредиторской задолженности432213Средний срок оборота кредиторской задолженности, дни916286. Фондоотдачи основных средств и прочих внеоборотных активов4,24,13,47. Оборачиваемости собственного капитала4,24,03,38. Рентабельности всего капитала фирмы13,8400,0450,0179. Рентабельности основных средств и прочих внеоборотных активов17,5870,0640,02610. Рентабельности собственного капитала17,2910,0630,026 Результаты освоения выпускахлеба "Новый"ПоказателиЗначение12Исходные данные, тыс.р.1. Среднегодовая сумма активов63142. Средние остатки дебиторской задолженности покупателей5063. Средние остатки запасов4854. Средние остатки кредиторской задолженности поставщикам5075. Выручка от реализации215756. Материальные затраты на реализованную продукцию83157. Средний за период итог баланса64768. Средняя за период величина денежных средств, расчетов и прочих активов479. Средняя за период величина готовой продукции6710. Средняя за период величина основных средств и прочих внеоборотных активов509611. Средняя за период величина источников собственных средств предприятия5183Показатели деловой активности1.Стоимость оборудования с учетом транспортных расходов, тыс.р.354,42. Затраты на монтаж и установку оборудования, тыс.р.8,73. Увеличение выпуска продукции, т.4,74. Прирост товарной продукции, тыс.р.16431,25. Текущие затраты на производство продукции, тыс.р.15315,16. Прибыль от реализации продукции, тыс.р.1116,17. Чистая прибыль, тыс.р.725,58. Срок окупаемости инвестиций, мес.5,0