Управление финансовыми ресурсами на предприятии (Армавирский хлебокомбинат )

и прочих внеоборотных активов50966304735411. Средняя за период величина источников собственных средств предприятия518363997568Показатели деловой активностиКоэффициент общей оборачиваемости капитала3,32,92,2Коэффициент оборачиваемости мобильных средств413526Коэффициент оборачиваемости материальных оборотных средств443828Коэффициент оборачиваемости готовой продукции321246151Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности433021Средний срок оборота дебиторской задолженности, дн.91217Коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности432213Средний срок оборота кредиторской задолженности, дн.91628Фондоотдача основных средств и прочих внеоборотных активов4,24,13,4Коэффициент оборачиваемости собственного капитала4,24,03,3 ПоказателиПериодТемпы роста к 1996г., %1996г.1997г.1998г.1997г.1998г.1. Среднесписочная численность работающих, чел.4243651628638,2в том числе женщины2572031207946,72. Число несчастных случаев201050,03. Число дней нетрудоспособности152087057,24. Коэффициент частоты в расчете на 100 чел.0,4700,620130,95. Коэффициент тяжести в расчете на 100 чел.760870114,56. Материальные последствия от несчастных случаев, р.1943024470125,9ПоказателиПериодТемпы роста к 1996г., %1996г.1997г.1998г.1997г.1998г.1. Компенсация за работу во вредных условиях труда, р.99503350067850336,7681,92. Приобретено защитных средств, р.125672571046260204,6368,13. Затрачено на лечебно - профилактическое питание, р.8443930212940110,2153,34. Улучшение условий труда, р.3096068512127050221,3410,4 Состав и структура источников финансовых ресурсов ОАО "Армхлеб" Источники финансовых ресурсов1.01.95г._1________1_______1.01.98г.Абс. отклон.сумма, тыс.р.уд.вес, %Тыс.р.У.В., %Тыс.р.У.В., %сумма, тыс.р.уд.вес, %сумма, тыс.р.уд.вес, %1. Всего источников финансовых ресурсов, в том числе5781 100,07171 100,010852 100,011624 100,058430,01.1 Собственные источники5206 90,15251 73,27548 69,67588 65,32382-24,8из них:00,02.1.Уставный капитал10,9670,216,4220,216,4220,216,4220,15-0,02.2.Добавочный капитал4933 85,34964 69,27261 66,97261 62,52328-22,92.3.Целевые финансирования и поступления75 1,3270 3,8270 2,5310 2,72361,42.4. Фонды накопления97 1,70 0,00 0,00 0,0-97-1,72.5. Фонды потребления90 1,60 0,00 0,00 0,0-90-1,62.6.Расчеты по дивидендам0 0,00 0,00,46 0,00,46 0,000,01.2 Заемные источники, в том числе575 9,91920 26,83304 30,44036 34,7346124,8Краткосрочные кредиты153 2,6200 2,81305 12,01288 11,111358,4Кредиторская задолженность всего422 7,31720 24,01999 18,42748 23,6232716,3поставщики и подрядчики128 2,2885 12,31437 13,22322 20,0219317,8прочая кредиторская задолженность293 5,1427 3,7133-1,4по оплате труда79 1,4185 2,6244 2,3159 1,479,880 200,8по социальному страхованию и обеспечению2 0,078 1,164 0,644 0,441,842 2068,8задолженность перед бюджетом112 1,9321 4,543 0,4132 1,119,419 117,3прочие кредиторы100 1,7251 3,5210 1,992 0,8-7,7(8)92,3Плакат Основные показатели деятельности ОАО "Армхлеб" Показатели1995г.1996г.1997г.Абс. Отклон.Реализованная продукция, тыс.р.2157525777247793203Реализованная продукция в сопоставимых ценах к 1995г, р.215751303310106-11470Себестоимость реализованной продукции, тыс.р.1900523417227463741Себестоимость реализованной продукции в сопоставимых ценах, р.19004936114808902-18996034Выпуск товарной продукции, т.1423285976666-7566Хлебобулочные изделия, т.1188182466146-573594,53Кондитерские изделия, т.19219390-102Макаронные изделия, т.2159159430-1729Среднегодовая стоимость ОФ, тыс.р.4565649763751809Среднесписочная численность персонала445424364 -81Материальные затраты, тыс.р.83151212499181603Затраты на 1 рубль реализованной продукции, тыс.р.0,880,910,920,04Прибыль от реализации, тыс.р.896406195-702Балансовая прибыль, р.709062166948-77468-786530Фондоотдача, р.4,733,973,89-0,84Производительность труда48,4830,7427,76-20,72в том числе по основной деятельности, чел.337316272-65308,3333Рентабельность продаж, %4,151,570,79-3,37Фондовооруженность, р.10,2615,3217,517Плакат Наименование показателя1.01.96г.1.01.97г.1.01.98г.тыс.руб.% к итогутыс.руб.% к итогутыс.руб.% к итогу1456789Материальные затраты831518246%1212382664%991800065%Затраты на оплату труда277994815%280182915%206990014%Отчисления на социальные нужды11767856%10294165%7940005%Прочие затраты585387032%312800016%241600016%Итого затрат на воспроизводство18125785100%19083071100%15197900100% Коэффициенты финансовой устойчивости ОАО "Армхлеб" Показатели1.01.95г.1.01.96г.1.01.97г.1.01.98г.12345Исходные данные, тыс.р.1.Капитал и резервы51165251754875882.Краткосрочные заемные средства5751920330440363.Долгосрочные заемные средства4.Внеоборотные активы49905202740573025.Оборотные активы790605164525673038461в т.ч.5.1.Запасы3706007719786.Собственные оборотные средства (стр.1-стр.4.+стр.3)126481432867.Сумарная стоимость основных средств, сырья, незавершенного производства, МБП49155075703969198.Валюта баланса578171711085211624Коэффициенты финансовой устойчивости1.Коэффициент соотношения собственных и заемных средств8,902,732,281,882.Коэффициент маневренности0,020,010,020,043.Коэффициент структуры долгосрочных вложений0,00,000,000,004.Коэффициент обеспеченности запасов собственными источниками финансирования0,340,080,190,295.Коэффициент устойчивого финансирования0,010,770,760,006.Коэффициент реальной стоимости имущества0,850,710,650,60 Исходные данные для расчета производства хлеба "Новый"Наименование показателяЗначениеСтоимость оборудования (Со), р..350000354362Затраты на транспортировку (Зт), р.43628667Затраты на монтаж (Зм), р.6985Затраты на наладку (Зн), р.1682Выработка продукции в час, цент.6,5102,8Выработка продукции в сутки, цент.146Номинальный годовой фонд рабочего времени (Ф), дни32149,148Выработка продукции в год, цент.469464694,625Норма расхода муки высшего сорта на 100кг продукции, кг22,3Цена 1 кг. Муки высшего сорта, р.2,2Норма расхода муки первого сорта на 100кг продукции, кг51,4Цена 1кг муки первого сорта, р.2,0Норма расхода масла растительного на 100кг продукции, л.1,5Цена 1 литра масла, р.16,0Норма расхода дрожжей на 100кг продукции, кг1,1Цена 1 кг. Дрожжей, р.10,0Норма расхода соли на 100кг Продукции, кг.1,1Цена 1 кг. Соли, р.1,2Норма расхода улучшителя на 100кг продукции, кг.0,5Цена 1кг. Улучшителя, р.14,0Норма расхода воды на 100кг Продукции, м.куб.0,15Цена 1 м.куб. воды, р.4,18Транспортно-заготовительные расходы на 100кг муки и прочих основных материалов, р.12,1Количество смен3Численность рабочих в смену, чел. Из них:6Пекарь-бригадир 3 разряда1Пекарь 4 разряда3Укладчик 2 разряда2Часовая тарифная ставка, р.пекаря 3 разряда3,91пекаря 4 разряда3,65укладчика 2 разряда3,26Время работы бригады в смену, часов7,5Дополнительная заработная плата, % от основной34Общезаводские расходы, % от постоянных12Затраты по доставке в торговую сеть 100 кг. продукции, р.17,6Норма расхода электроэнергии на 100 кг. продукции, кВт61,3Цена 1 кВт, р.0,5Норма расхода газа на 100 кг. Продукции, куб.м.110,3Цена 1куб.м газа, р.0,28Цена единицы готовой продукции, р.3Цена 100кг готовой продукции, р.35016431187 -выручка от реал годоваяНаименование