Управление финансовыми ресурсами на предприятии (Армавирский хлебокомбинат )

40363.Долгосрочные заемные средства4.Внеоборотные активы49905202740573025.Оборотные активы791164525673038в т.ч.5.1.Запасы3706007719786.Собственные оборотные средства (стр.1-стр.4.+стр.3)126481432867.Сумарная стоимость основных средств, сырья, незавершенного производства, МБП49155075703969198.Валюта баланса578171711085211624Коэффициенты финансовой устойчивости1. Коэффициент автономииKa>=0,50,880,730,700,652. Коэффициент соотношения собственных и заемных средствКзс<=10,130,370,440,533. Коэффициент соотношения мобильных и иммобилизованных активов-0,160,320,350,424. Коэффициент маневренностиКм=0,50,020,010,020,045. Коэффициент обеспеченности запасов собственными источниками финансированияКо>=0,6-0,80,550,060,160,230,37756.Коэффициент имущества производственного назначенияКп.им>=0,50,850,710,650,607. Коэффициент долгосрочного привлечения заемных средств-0,000,000,000,008. Коэффициент краткосрочной задолженности-0,230,100,390,329. Коэффициент автономии источников формирования запасов и затрат-0,430,040,050,0710. Коэффициент кредиторской задолженности и прочих пассивов-0,630,900,600,68 тыс. рубАктив_1________1________1________1_______Пассив_1________1________1________1_______2345678910А120734975П1512172019992749А236676515651745П215320013051288А341181610161276П30000А44984519473347239П4511649276660629903240218804241283448Баланс57816847996410335Баланс578168479964103351________2________3________4________Кал0,030,040,010,02Ккл0,580,440,490,45Ктл1,200,860,800,77 Нормативные соотношения групп балансана 1.01.95г.на 1.01.96г.на 1.01.97г.на 1.01.98г.А1>=П120<=51273<=172049<=199975<=2749А2>=П2366>=153765>=2001565>=13051745>=1288А3>=П3411>=0816>=01016>=01276>=0А4<=П44984<=51165194>=49277334>=66607239>=6299Характеристика балансане ликвиденне ликвиденне ликвиденне ликвиден Актив_1________1________1________1_______Пассив_1________1________1________1_______2345678910А120423728984878974676П1511808172049019994322748729А236628876480515646871745378П215308020000013048101287601А341081181570410163121275947П30000А44983560519375573343627239265П451161944926672665990862989365. Убытки5781082880424128344803240218804241283448Баланс57810826847162996415010335266Баланс578108268471629964150103352661________2________3________4________тыс.р.ПоказателиНормативные значения_1________1________1________1_______Коэффициент абсолютной ликвидностиКал >= 0,2-0,50,030,040,010,02Коэффициент критической ликвидностиКкл >= 10,580,440,490,45Коэффициент текущей ликвидностиКтл >= 21,200,860,800,77 Показатели1995 год1996 год1997 годИсходные данные, тыс.р.Прибыль от реализации896406195Балансовая прибыль (убыток)709167-77Выручка от реализации215752577724779Среднегодовая стоимость всего капитала6476901211238Среднегодовая стоимость основных средств и прочих внеоборотных активов509663047354Среднегодовая стоимость собственного капитала518363997568Среднегодовая величина долгосрочных кредитов и заимовПоказатели рентабельностиРентабельность продаж3,30,6-Рентабельность всего капитала фирмы13,84,51,7Рентабельность основных средств и прочих внеоборотных активов17,66,42,6Рентабельность собственного капитала17,36,32,6Рентабельность перманентного капитала17,36,32,6 Исходные данные расчета рынкаНаименование показателяЗначениеЗатраты на обустройство территории, р.50000Количество палаток, шт100Площадь 1 палатки кв.м.4Численность персонала, чел.9Администраторы - сборщики4Уборщики территории3Охранники2Часовая тарифная ставка, р.Администраторы - сборщики3,2Уборщики территории1,7Охранники3,4Затраты на квитанционные книжки на 1кв.м в день, р.0,24Затраты на благоустройство территории на 1кв.м в день, р.1,12Прочие затраты на 1кв.м в день, р. Из них:0,18Износ МБП0,03Вывоз мусора0,019Канцелярские товары, бланки, ламинирование удостоверений и талонов0,018МБП, которые списываются при вводе в эксплуатацию0,048Налоги, относящиеся на себестоимость0,06Стоимость 1 кв.м торговой площади в деньНаименование затрат1. Заработная плата0,683. Квитанционные книжки0,244. Благоустройство территории1,125. Прочие расходы0,182,22Рентабельность 25%0,552,77НДС 20%0,553,33Налог с продаж 3%0,10Итого3,43Годовая выручка405002Годовая себестоимость324002Сумма инвестиций50000Прибыль81000Чистая прибыль52650Срок окупаемости0,950 ПоказателиДо внеднения мероприятийПосле проведения 1 мероприятияПосле проведения 2 мероприятияОборачиваемость капитала2,13,23,3Оборачиваемость мобильных активов264444Оборачиваемость материальных запасов284748Оборачиваемость дебиторской задолженности213636Оборачиваемость кредиторской задолженности132222Фондоотдача ОФ3,45,35,4Оборачиваемость собственного капитала3,35,05,0Рентабельность ОС0,030,170,18Рентабельность всего капитала0,020,100,11 1.01.98г.хлебрынокитогоПриростИтогоПриростИтогоВыручка от реализации24779164314121040541615Прибыль от реализации19611161312811393Чистая прибыль-7772564853701Оборотные активы3038461Средние остатки кредит. Зад.18790187901879Средние остатки дебит.зад11590115901159Основные средства7354370772407724Запасы87408740874Наиболее ликвидные активы62062062Собственный капитал75887258313538366Долгосрочные вложения0370370370Итого баланс116241095127205312772Оборачиваемость капитала2,13,23,3Оборачиваемость мобильных активов264444Оборачиваемость материальных запасов284748Оборачиваемость дебиторской задолженности213636Оборачиваемость кредиторской задолженности132222Фондоотдача ОФ3,45,35,4Оборачиваемость собственного капитала3,35,05,0Рентабельность ОС0,030,170,18Рентабельность всего капитала0,020,100,11Коэффициент текущей ликвидности ПриростИтогоПриростИтогоВыручка от реализации24779164314121040541615Прибыль от реализации19611161312811393Чистая прибыль-7772564853701Кредиторская задолженность4036330-7254035605-534035552Оборотные активы309600130960013096001Средние остатки кредит. Зад.18790187901879Средние остатки дебит.зад11590115901159Основные средства7354370772407724Запасы87408740874Наиболее ликвидные активы62062062Собственный капитал75887258313538366Долгосрочные вложения0370370Итого баланс116241095127205312772ПоказателиДо внеднения мероприятийПосле проведения 1 мероприятияПосле проведения 2 мероприятияОборачиваемость капитала2,13,23,3Оборачиваемость мобильных активов264444Оборачиваемость материальных запасов284748Оборачиваемость дебиторской задолженности213636Оборачиваемость кредиторской задолженности132222Фондоотдача ОФ3,45,35,4Оборачиваемость собственного капитала3,35,05,0Рентабельность ОС0,030,170,18Рентабельность всего капитала0,020,100,11 Показатели1995 год1996 год1997 год1234Исходные данные, тыс.р.1. Среднегодовая сумма активов63148409101562. Средние остатки дебиторской задолженности покупателей50687311593. Средние остатки запасов4856858744. Средние остатки кредиторской задолженности поставщикам507116118795. Выручка от реализации2157525777247796. Материальные затраты на реализованную продукцию83151212499187. Средний за период итог баланса64769012112388. Средняя за период величина денежных средств, расчетов и прочих активов4761629. Средняя за период величина готовой продукции6710516410. Средняя за период величина основных средств