Управление финансовыми ресурсами на предприятии (Армавирский хлебокомбинат )

261002Резервный капитал (86)430в том числерезервные фонды, образованные в соответствии с законодательством431резервы, образованные в соответствии с учредительными документами432Фонды накопления (88)44097173Фонды социальной сферы (88)450Целевые финансирования и поступления (96)46074566270347270347310347Нераспределенная прибыль прошлых лет (88)470Нераспределенная прибыль отчетного года480Итого по разделу 449051161945250693754777175877715. Долгосрочные пассивыЗаемные средства (92, 95)510в том числекредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты511прочие займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты512Прочие долгосрочные пассивы520Итого по разделу 55906. Краткосрочные пассивыЗаемные средства (90, 94)61015308020000013048101287601в том числекредиты банков61115308020000013048101287601прочие займы612Кредиторская задолженность620421626172049019989722748269в том числепоставщики и подрядчики (60, 76)62112838588547514365882321638векселя к уплате (60)622задолженность перед дочерними и зависимыми обществами (78)623по оплате труда (70)62479244185378244248159093по социальному страхованию и обеспечению (69)6252125776746446843962задолженность перед бюджетом (68)62611221332119643394131599авансы полученные (64)627прочие кредиторы6289965925076721027491977Расчеты по дивидендам (75)630460460Доходы будущих периодов (83)640Фонды потребления (88)65090182Резервы предстоящих расходов и платежей (89)660Прочие краткосрочные пассивы670Итого по разделу 6690664888192049033042424036330Баланс (сумма строк 490+590+690)699578108271711831085201311624101 Анализ и оценка структуры источников формирования финансовых ресурсовПоказатель_1________1________1________1_______Абс. Отклон.Темп роста, %Сумма, тыс.р.У.В., %Сумма, тыс.р.У.В., %Сумма, тыс.р.У.В., %Сумма, тыс.р.У.В., %12345678910111. Всего источников финансовых ресурсов5781 100,07171 100,010852 100,011624 100,05843 201,1в т.ч.2. Собственный капитал5206 90,15251 73,27548 69,67588 65,32382 145,7из них:2.1.Уставный капитал10,9670,216,4220,216,4220,216,4220,15 149,72.2.Добавочный капитал4933 85,34964 69,27261 66,97261 62,52328 147,22.3.Целевые финансирования и поступления75 1,3270 3,8270 2,5310 2,7236 416,22.4. Фонды накопления97 1,70 0,00 0,00 0,0(97)0,02.5. Фонды потребления90 1,60 0,00 0,00 0,0(90)0,02.6.Расчеты по дивидендам0 0,00 0,00,46 0,00,46 0,00 3. Заемный капитал575 9,91920 26,83304 30,44036 34,73461 702,23.1. Краткосрочные кредиты153 2,6200 2,81305 12,01288 11,11135 841,13.2. Кредиторская задолженность422 7,31720 24,01999 18,42748 23,62327 651,8в т.ч.поставщики и подрядчики128 2,2885 12,31437 13,22322 20,02193 1808,3по оплате труда79 1,4185 2,6244 2,3159 1,480 200,8по социальному страхованию и обеспечению2 0,078 1,164 0,644 0,442 2068,8задолженность перед бюджетом112 1,9321 4,543 0,4132 1,119 117,3прочие кредиторы100 1,7251 3,5210 1,992 0,8(8)92,3194 584 352 335 381 1336 2952 3701 95%95%95%95%96%96%96%272710103939320,733637720,7336370,895859910,8958590,605055660,6050550,680960730,84476374 Наименование показателя_1_____1_____1_______1_A_._____"_5_<_?_ ____!_C_<_<_0_,__#_.____!_C_<_<_0_,__#_.____!_C_<_<_0_,__#_.___1. Собственный капитал13587,3253712,3261313,61255192,41. Чистая прибыль1.1 Остатки фонда накопления2. Амортизация всего13587,3253712,3261313,61255192,42.1. Амортизация основных средств13577,3253512,3261113,61253192,32.2. Амортизация нематериальных активов10,010,020,02407,12. Привлеченные средства2701,52701,33101,640114,83. Целевые финансирования2701,52701,33101,640114,83. Заемный капитал1697391,21788186,41623584,7-73895,74.Краткосрочные кредиты и займы624833,6588828,5624032,6-899,95. Прочие краткосрочные пассивы0,00,0020,0026.Долгосрочные кредиты и займы7. Кредиторская задолженность1072557,71199358,0999452,2-73093,2Итого финансовых ресурсов18601100,020688100,019158100,0557103,0Затраты на воспроизводство181261908315198-292883,8Коэффициент соотношения финансовых ресурсов и затрат на воспроизводство, %97927997%92%79%37%33%38%63%67%62% Анализ и оценка структуры источников формирования финансовых ресурсовПоказатель_1________1________1________1_______Абс. Отклон.Темп роста, %Сумма, тыс.р.У.В., %Сумма, тыс.р.У.В., %Сумма, тыс.р.У.В., %Сумма, тыс.р.У.В., %1.Всего имущества5781100,07171100,010852100,011624100,05843201,1в т.ч.0,00,00,02.Иммобилизованные активы499986,5523773,0744068,6730262,82303146,1в том числе:Нематериальные активы10,090,170,180,181452,0Основные средства461579,8463764,7647959,7627053,91655135,9Незавершенное строительство3686,45477,68497,89618,3592260,9Долгосрочные финанс. влож.70,190,1710,7630,556909,7Дебиторская задолженность90,1350,5350,30,0-93.Мобильные активы78213,5161022,4253223,3303826,12256388,53.1.Запасы3706,46008,47717,19788,4608264,2в том числе:сырье, материалы и др.2915,03685,14304,04864,2195166,8животные на выращивании100,2290,40,00,0-10МБП50,1701,01301,21631,41572996,0затраты в незавершенном произв.40,10,07116,60,0-41,8готовая продукция601,0751,01351,21931,7133323,4расходы будущих периодов0,070,150,05прочие запасы и затраты570,8680,61321,11323.2.Дебиторская задолженность3666,376510,7156514,4174515,01379476,53.3.Денежные средства и краткосрочные фин. вложения200,4731,0490,4750,654365,6в том числе0,00,00,00,0касса10,020,010,020,01234,3расчетные счета0,020,00,0220,222прочие денежные средства200,3691,0480,4510,431257,34.Убытки00,03244,5880,4248,1128311,01283 ПоказателиСумма, тыс. р.в % к приростуПрирост оборотных активов2248Факторы, влияющие на прирост (увеличивающие "+", уменьшающие "-")1.Капитал и резервы2382106,02.Кредиты банков113550,53.Кредиторская задолженность2327103,54.Прочие кредиторы-8-0,35.Основные средства-1655-73,66.Нематериальные активы-8-0,37.Незавершенное строительство-593-26,48.Дебиторская задолженность свыше 12 мес.90,49.Долгосрочные финансовые вложения-56-2,510.Убытки-1283-57,1Итого2248100,0 ПоказателиСумма, тыс.р.Абс. Отклон.Т.Р., %_1________1________1________1_______1.Собственные оборотные средства215,948,4143,3286,070,11322. Собственные оборотные средства и долгосрочные обязательства215,948,4143,3286,070,11323. Запасы и затраты395,4772,1918,11218,4823,13084. Нормальные источники формирования запасов и затрат497,41133,82884,73895,33397,97835. Излишек (недостаток) собственных оборотных средств-179,5-723,8-774,9-932,4-752,96. Излишек (недостаток) собственных ОС и долгосрочных обязательств-179,5-723,8-774,9-932,4-752,97. Излишек (недостаток) общей величины нормальных источников формирования запасов и затрат102,0361,71966,52676,92574,9 Тип финансовой устойчивостиНормативное соотношение_1________1________1________1_______АбсолютнаяСОС>ЗЗ216<39548<772143<918286<1218НормальнаяСОС<ЗЗ<=ИФЗ216<395<49748<772<1134143<918<2885286<1218<3398Не устойчивое положениеЗЗ<=ИФЗ395<497772<1134918<28851218<3398КритическаяЗЗ<ИФЗ+ПКЗ395<497772<1134918<28851218<3398 ПоказателиНормальное ограничение1.01.95г.1.01.96г.1.01.97г.1.01.98г.12345Исходные данные, тыс.р.1.Капитал и резервы51165251754875882.Краткосрочные заемные средства57519203304