Оптимизация источников финансирования приобретения полиграфического оборудования

761,384189 609,5914 227,584 740,2418 967,823793,5622 761,385175 382,0114 583,274 384,5518 967,823793,5622 761,386160 798,7414 947,854 019,9718 967,823793,5622 761,387145 850,8915 321,553 646,2718 967,823793,5622 761,388130 529,3415 704,593 263,2318 967,823793,5622 761,389114 824,7516 097,202 870,6218 967,823793,5622 761,381098 727,5516 499,632 468,1918 967,823793,5622 761,381182 227,9216 912,122 055,7018 967,823793,5622 761,381265 315,8017 334,921 632,9018 967,823793,5622 761,381347 980,8817 768,301 199,5218 967,823793,5622 761,381430 212,5818 212,51755,3118 967,823793,5622 761,38Итого:12 000,10223 999,9341 549,55265 549,4853 109,90318 659,38 Остаточная стоимость оборудования 12 000,1 DM Таблица 6. Расчет лизинговых платежей на основе теории финансовых рент с корректировкой на остаточную стоимость (платежи - в конце периода) ПериодОстаточная стоимость имущества (Ui)Возмещение стоимости имущества (Bi)Комиссионное вознаграждение (Ai)Лизинговые платежи (Ri)Сумма НДСВсего затрат с НДС123600013560,185900,0019460,183892,0423 352,222222439,8213899,185561,0019460,183892,0423 352,223208540,6414246,665213,5219460,183892,0423 352,224194293,9814602,834857,3519460,183892,0423 352,225179691,1514967,94492,2819460,183892,0423 352,226164723,2515342,14118,0819460,183892,0423 352,227149381,1515725,653734,5319460,183892,0423 352,228133655,516118,793341,3919460,183892,0423 352,229117536,7116521,762938,4219460,183892,0423 352,2210101014,9516934,812525,3719460,183892,0423 352,221184080,1417358,182102,0019460,183892,0423 352,221266721,9617792,131668,0519460,183892,0423 352,221348929,8318236,931223,2519460,183892,0423 352,221430692,918692,86767,3219460,183892,0423 352,22Итого:12 000,04223 999,9648 442,56272 442,5254 488,50326 931,02Остаточная стоимость оборудования 12 000,04 2.3. Расчет выплат по кредиту и затрат на содержание оборудования Самым распространенным вариантом финансирования капитальных вложений является кредит. Для получения кредита потенциальному заемщику необходимо пройти стандартную процедуру проверки платежеспособности, т.к. банки заинтересованы в сотрудничестве с надежными клиентами, поэтому к организациям, желающим воспользоваться кредитными продуктами, предъявляются определенные требования. Для получения кредита юридическим лицом для банка решающее значение имеет устойчивое финансовое состояние и хорошая кредитная история потенциального заемщика, а также наличие ликвидного обеспечения. Существенную роль играет также факт обслуживания заемщика банком по другим направлениям, объем платежей и операций, осуществляемых через банк, их доля в общем обороте заемщика. В частности, у заемщика должен быть свой устойчивый и перспективный бизнес, он должен обладать успешным опытом работы, располагать собственным капиталом и, если понадобится, способностью предоставить достаточное обеспечение. В обеспечение возврата кредитов Банк принимает банковские гарантии, высоколиквидные залоги, драгоценные металлы, поручительства организаций с устойчивым финансовым положением, векселя, ценные бумаги, различное имущество. Для получения кредита необходимо заполнить и направить в банк предварительную кредитную заявку. Окончательный ответ о возможности выдачи кредитного продукта будет дан после анализа результатов кредитного интервью, а также изучения финансовых и других документов организации (ориентировочный срок две недели с момента предоставления пакета документов). Перечень документов, предоставляемых заемщиком в банк на получение кредита и для рассмотрения кредитной заявки: 1. Заявление Заемщика на получение кредита, где необходимо указать: · сумму кредита; · целевое использование кредита; · срок кредита; · вид обеспечения кредита; · предполагаемый процент, который может уплатить Заемщик · реквизиты Заемщика. 2. Копии учредительных и других документы · нотариально заверенная копия Устава; · нотариально заверенная копия Учредительного договора (протокола о создании); · нотариально заверенная копия Свидетельства о регистрации; · нотариально заверенная банковская карточка с образцами подписей; · заверенная нотариально либо регистрирующим государственным органом копия свидетельства о регистрации изменений в учредительные документы; · нотариально заверенная копия зарегистрированного отчета о выпуске акций либо уведомления регистрирующего органа о регистрации отчетов выпуска акций Заемщика, являющегося акционерным обществом, либо в случае, если размещение акций еще не окончено, нотариально заверенная копия зарегистрированного проспекта эмиссии акций (решения о выпуске) либо уведомления регистрационного органа о регистрации выпуска; · заверенная нотариально либо выдавшим государственным органом либо подписью руководителя и печатью Заемщика копия справки о присвоении статистических кодов;

3. Заполняется опросный лист клиента, в котором отражаются общие сведения о предприятии: основание, учредители, история развития, специализация, обслуживающие банки, анализ текущего состояния, торговая (производственная) политика текущего года, реестр акционеров, зависимые (дочерние) структуры. 4. Бухгалтерская отчетность: · форма № 1. (баланс) на 01/01/00, на последнюю отчетную дату (по годовому отчету - приложения к балансу); · форма № 2. (отчет о прибылях и убытках); · учетная политика предприятия; · типовые договоры (образцы) с контрагентами; · расшифровка структуры основных средств; · расшифровка структуры дебиторской задолженности по срокам погашения, считая от отчетной даты; · расшифровка структуры кредиторской задолженности по срокам погашения, считая от отчетной даты; · задолженность по кредитам банков; · данные о выручке от реализации продукции, о движении денежных средств. После рассмотрения Кредитным Комитетом банка кредитной заявки и проведения оценки финансового состояния потенциального заемщика, процесс переходит в стадию принятия решения. Согласно регламенту решение считается принятым в случае, если все члены Кредитного Комитета проголосовали в пользу кредитования и не более одного члена Комитета воздержалось. Лишь после одобрения Кредитным Комитетом заявки о кредитовании, стороны заключают соглашение, договоренности об условиях которого были достигнуты на стадии переговоров между банком и заемщиком. Конкретные процентные ставки, под которые предоставляются кредитные продукты банка, зависят от множества факторов: от вида кредитного продукта, срока и валюты кредитования, порядка уплаты процентов, а также от финансового состояния самого заемщика. Кредиты юридическим лицам предоставляются как в рублях, так и в валюте. Величина предоставляемого кредита устанавливается банком по согласованию с заемщиком в зависимости от его платежеспособности, предоставленного обеспечения. Ставка за пользование кредитными ресурсами устанавливаются в зависимости от рыночных условий, риска и обеспеченности кредита. В случае получения кредита предприятие обязано погашать его и выплачивать проценты с периодичностью, установленной в договоре с банком (таблица 7). Также фирма несет затраты по