Финансы и кредит

оценивает все ожидаемые доходы, а также прямые и косвенные расходы по каждому виду ссуд. В целом же, банки должны предоставлять те виды ссуд, которые наиболее выгодны с точки зрения стоимости, т.е. наиболее эффективны.

Правила кредитования. Кредитная политика. Кредитный портфель любого банка подвергается регулированию, поскольку его качество в большей степени, чем другие услуги, важно для оценки риска и надежности банка. Предоставление некоторых кредитов ограничено или запрещено законодательством. Например, банкам часто запрещается предоставлять ссуды, обеспеченные их собственными акциями. Размер ипотечных кредитов, предоставляемых национальными банками, не может превышать размер капитала и прибыли банка или 70% совокупного остатка на срочных и сберегательных счетах. Качество кредитного портфеля банка и разумность его кредитной политики являются теми аспектами деятельности банка, на которые особое внимание обращают контролеры центрального банка. Они обычно проверяют банковские кредиты, размер которых превышает установленный минимальный уровень, а также выборочно мелкие кредиты. Кредиты, которые погашаются своевременно, но имеют некоторые недостатки, при их выдаче банк отступил от своей кредитной политики или не получил от заемщика полный комплект документов, называются критическими кредитами. Кредиты, которым присущи значительные недостатки или которые представляют, по мнению контролера, опасность в связи со значительной концентрацией кредитных средств в руках одного заемщика или одной отрасли называются планируемыми кредитами. Планируемый кредит представляет собой предупреждение менеджерам банка о том, что данный кредит должен находиться под постоянным контролем, и необходима работа по снижению уровня риска банка, связанного с подобным кредитом. Если некоторые кредиты, по мнению контролера, связаны с риском несвоевременного погашения, то эти кредиты относятся к категории некачественных. Обычно контролеры подразделяют подобные кредиты на 3 группы: 1.Кредиты с повышенным риском, т.е. когда степень защиты банка недостаточна из-за низкого качества обеспечения или низкой возможности заемщика погасить кредит. 2.Сомнительные кредиты, по которым высока вероятность убытка для банка. 3.Убыточные кредиты, которые рассматриваются как кредиты, не подлежащие взысканию. Кредитная политика Одним из наиболее распространенных способов обеспечения соблюдения стандартов, установленных регулирующими органами и предоставления прибыльных кредитов является описание кредитной политики банка. Подобное описание рекомендует кредитным инспекторам и управляющим банками основные направления, которым необходимо следовать при принятии решения о выдаче конкретного кредита и выборе структуры совокупного кредитного портфеля банка. Фактический состав кредитного портфеля банка должен отражать его кредитную политику. В противном случае не будет обеспечена эффективная реализация кредитной политики и высшему звену управления банка придется ее либо пересматривать либо принять меры по ее реализации. Обычно в число элементов разумной кредитной политики входят: 1.Цель, исходя из которой формируется кредитный портфель. То есть указание признаков хорошего кредитного портфеля, или, видов кредитов, сроков их погашения, размеров и качества кредитов. 2.Описание полномочий в области выдачи кредитов, которыми наделен каждый конкретный кредитный инспектор и кредитный комитет. К таким полномочиям относится максимальная сумма и вид кредита, который может быть одобрен конкретным сотрудником, и необходимые подписи. 3. Обязанности по передаче прав и предоставлению информации в рамках кредитного управления. 4.Практика ходатайства, проверки, оценки и принятия решений по кредитным заявкам клиентов. 5.Необходимая документация, прилагаемая к каждой кредитной заявке, а также документация, которая должна храниться в кредитном деле (финансовая отчетность, договоры гарантии и залога и т.д.). 6.Права сотрудников банка с детальным указанием того, кто отвечает за проверку и хранение кредитных дел. 7.Основные правила приема, оценки и реализации кредитного обеспечения. 8. Описание политики и практики установления процентных ставок и комиссий по кредитам, условий погашения кредитов. 9.Описание стандартов качества, применяемых ко всем кредитам. 10.Указание максимального размера кредитных вложений, т.е. максимально допустимого уровня соотношения кредитных вложений и совокупных активов. 11.Описание обслуживаемого банком региона, куда должна осуществляться основная часть кредитных вложений. 12.Описание практики выявления, анализа и решения ситуаций, связанных с проблемными кредитами. Описание кредитной политики имеет важное значение для соответствующего банка. В нем содержится описание процедур которыми должны следовать сотрудники банка, и их обязанностей. Оно помогает банку сформировать такой кредитный портфель, который поможет ему достичь ряда целей, а именно: обеспечить прибыльность, контроль за уровнем риска и соответствие требованиям, выдвигаемым регулирующими органами. Любые исключения из кредитной политики банка должны быть полностью документированы и содержать объяснение тех причин, по которым подобное исключение было сделано. Описание кредитной политики имеет важное значение для соответствующего банка. В чем содержится описание процедур, которым должны следовать сотрудники банка и их обязанности. Оно помогает банку сформулировать такой кредитный портфель, который поможет ему достичь целого ряда целей: - обеспечить прибыльность, - контроль за уровнем риска, - соотнесение требованиям, выдвигаемым регулирующими органами. Любые исключения из кредитной политики банка должны быть полностью документированы и содержать объяснения тех причин, по которым подобное исключение было сделано. И хотя описание кредитной политики должно быть достаточно гибким для того, чтобы учитывать все изменения экономических условий и правил, устанавливаемых регулирующими органами, тем не менее нарушать положения, содержащиеся в описании кредитной политики банка, можно лишь в исключительных случаях. 3. Структурное подразделение банка, ответственное за анализ и выдачу рекомендаций относительно судьбы большинства кредитных заявок, называется кредитным управлением. Практика показывает, что данное подразделение должно получить удовлетворительный ответ на три важнейших вопроса относительно каждой кредитной заявки: 1. Является ли заемщик кредитоспособным, на основании чего делается эта кредитная заявка. 2. Может ли кредитный договор быть правильно составлен и документирован с тем, чтобы банк и его вкладчики были достаточно защищены, а клиент имел высокую вероятность качественного обслуживания кредита. 3. Может ли банк реализовать свое требование на активы или доходы клиента для того, чтобы в случае нарушения условий договора быстро без особых затрат и с низким уровнем риска возместить свои средства.

Вопрос, который должен рассматриваться в первую очередь состоит в том, может ли клиент обслуживать кредит, т.е. своевременно