Транспортное страхование ВЭД

ставка страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования. Страховой тариф состоит из нетто-ставки и нагрузки, что можно представить следующей формулой [1]: Тб = Тн + Тзрп, где Тб страховой тариф (брутто-тариф); Тн тарифная нетто-ставка; Тзрп нагрузка. Нетто-ставка страхового тарифа часть страхового тарифа, предназначенная для обеспечения текущих страховых выплат по договорам страхования, которая в общем виде может быть выражена формулой [1]: Тн = Р(А)*К*100, где А страховой случай; Р(А) вероятность страхового случая; К коэффициент отношения средней выплаты к средней страховой сумме на один договор. Нагрузка (Тзрп) часть страхового тарифа, предназначенная для покрытия затрат на проведение страхования и создания резерва (фонда) предупредительных мероприятий. В составе нагрузки может быть предусмотрена прибыль от проведения страховых операций [1]. Основная задача, которая ставится при построении страховых тарифов по имущественным рискам, связана с определением вероятной суммы ущерба, приходящейся на каждого страхователя или на единицу страховой суммы. При построении нетто-ставки принято исходить из равенства: П=В, где П страховые платежи, соответствующие нетто-ставкам; В страховое возмещение. При указанном равенстве, рассчитав его правую часть, получают искомую величину страховых платежей. Таким образом, в названных методиках механизм расчета тарифов в качестве основы принимает структуру тарифной ставки, показанную на рис. 2.1.

Рис. 2.1. Структура страхового тарифа. Методики расчета тарифных ставок. Принимая во внимание универсальность и интернациональность страховых математических методов, имеет смысл остановиться на Методиках расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования, используемых российскими страховщиками [13]. Под рисковыми в названных методиках понимаются виды страхования, относящиеся к видам страховой деятельности иным, чем страхование жизни: ? не предусматривающие обязательства страховщика по выплате страховой суммы при окончании срока действия договора страхования; ? не связанные с накоплением страховой суммы в течение срока действия договора страхования. В рассматриваемые Методики [13] входят две методики: 1. Методика расчета тарифных ставок по массовым рисковым видам страхования при наличии в страховом портфеле произвольного количества типовых рисков. Под массовыми рисковыми видами страхования здесь понимаются виды страхования, предположительно охватывающие значительное число субъектов страхования и страховых рисков, характеризующихся однородностью объектов страхования и незначительным разбросом в размерах страховых сумм. Данная методика применима при следующих условиях: а) существует статистика либо какая-то другая информация по рассматриваемому виду страхования, что позволяет оценить следующие величины: ? вероятность наступления страхового случая по одному договору страхования; ? среднюю страховую сумму по одному договору страхования; ? среднее возмещение по одному договору страхования при наступлении страхового случая; б) предполагается, что не будет опустошительных событий, когда одно событие влечет за собой несколько страховых случаев; в) расчет тарифов проводится при заранее известном количестве договоров, которое предполагается заключить со страхователями. 2. Методика расчета тарифных ставок по массовым рисковым видам страхования на основе анализа имеющейся страховой статистики (фактической убыточности) за определенный период времени или при отсутствии таковой использовать статистическую информационную базу (демографическая статистика, смертность, инвалидность, производственный травматизм и т.д.). Определение страхового тарифа на основе страховой статистики за несколько лет осуществляется с учетом прогнозируемого уровня убыточности страховой суммы на следующий год. Данная методика применима при следующих условиях: а) имеется информация о сумме страховых возмещении и совокупной страховой сумме по рискам, принятым на страхование, за ряд лет; б) зависимость убыточности от времени близка к линейной. Факторы, учитываемые при установлении страховых тарифных ставок. Условия перевозки изделий различными видами транспорта могут быть трех видов. Условия легкие (Л): ? перевозки без перегрузок железнодорожным транспортом; ? перевозки без перегрузок автомобильным транспортом по дорогам с асфальтовым и бетонным покрытием (дороги 1-й категории по СНиП, утвержденным Госстроем СССР) на расстояние до 200 км; по булыжным (дороги 2-й и 3-й категорий по СНиП, утвержденным Госстроем СССР) и грунтовым дорогам на расстояние до 50 км со скоростью до 40 км/ч; ? перевозки различными видами транспорта воздушным или железнодорожным транспортом совместно с автомобильным, отнесенным к настоящим условиям, с общим числом перегрузок не более двух. Условия средние (С): ? перевозки автомобильным транспортом с общим числом перегрузок не более четырех по дорогам с асфальтовым и бетонным покрытием (дороги 1-й категории) на расстояние 200-1000 км; по булыжным (дороги 2-й и 3-й категорий) и грунтовым дорогам на расстояние более 50 км со скоростью 40 км/ч; ? перевозки различными видами транспорта воздушным, железнодорожным транспортом в сочетании их между собой и с автомобильным транспортом, отнесенным к условиям транспортировании Л с общим числом перегрузок 3-4 или к настоящим условиям транспортирования; водным путем (кроме моря) совместно с перевозками, отнесенными к условиям транспортирования Л, с общим числом перегрузок не более четырех. Условия жесткие (Ж): ? перевозки автомобильным транспортом с любым числом перегрузок по дорогам с асфальтовым или бетонным покрытием (дороги 1-й категории) на расстояние более 1000 км; по булыжным (дороги 2-й и 3-й категорий) и грунтовым дорогам на расстояние более 2 50 км с большей скоростью, которое допускает транспортное средство; ? перевозки различными видами транспорта воздушным, железнодорожным транспортом и водным путем (кроме моря) в сочетании их между собой и с автомобильным транспортом, отнесенным к условиям транспортирования Л и С с общим числом перегрузок более четырех или к настоящим условиям транспортирования; водным путем (кроме моря) совместно с перевозками, отнесенными к условиям транспортирования С и с любым числом перегрузок; ? перевозки, включающие транспортирование морем. К условиям Л и С могут быть отнесены перевозки гужевым транспортом, на аэросанях, санных прицепах к тракторам на расстояние в пределах, установленных для перевозок автомобильным транспортом. При транспортировании изделий в закрытых транспортных средствах или под укрытием в условиях Л их допускается перевозить без упаковки, с защитой отдельных частей изделий, применением следующей тары и вспомогательных упаковочных средств: ? ящики дощатые крупного габарита с обшивкой древесноволокнистыми плитами, решетчатые, включая обрешетки; ? ящики фанерные (толщина фанеры 3 мм), из гофрированного или сплошного склеенного картона; ? барабаны фанерные (толщина фанеры не более 4 мм), металлические (толщина листов стали не