Организация страховой деятельности и пути ее совершенствования на примере Октябрьского филиала САО Росгосстрах-Мордовия

перед потерпевшими третьими (физическими и юридическими) лицами. Специфика этого вида страхования состоит в том, что оно сочетает в себе условия личного и имущественного страхования, так как по нему не устанавливается заранее ни конкретное застрахованное лицо или имущество, ни размер страховой суммы. Исходя из повышенного страхового риска и потенциально высокого уровня возмещения материального ущерба страхование может проводиться только солидными страховщиками, имеющими достаточные запасные страховые фонды. В России проблема введения обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств остается актуальной. В зарубежной страховой практике широко применяется страхование экономических рисков. Предпринимательская деятельность и страхование тесно связанные категории рыночного хозяйства. В этом виде страхования выделяют страхование от коммерческих, технических, правовых, политических рисков и рисков в финансово-кредитной сфере. Страхование коммерческих рисков охватывает те виды страхования, в которых прежде всего заинтересован предприниматель. Объект страхования коммерческая деятельность страхователя, под которой понимается инвестирование денежных и материальных ресурсов в какой-либо вид производства или бизнеса и получение от этих вложений соответствующей финансовой отдачи в виде прибыли. Покрытие коммерческих рисков осуществляется при помощи: - страхования от потери прибыли (дохода) вследствие нарушения процесса производства, простоя, повреждения или кражи имущества и иных потерь, связанных с прерыванием основной деятельности; - страхования от невыполнения договорных обязательств по поставке и реализации продукции. К техническим рискам, подлежащим страхованию, относятся строительно-монтажные, эксплуатационные риски, а также риски новой техники и технологии. Необходимость страхования финансово-кредитных рисков обусловлена достаточно высокой степенью вероятности их появления страховой риск вытекает из специфики движения финансовых и кредитных потоков. Нейтрализовать возможные потери позволяют следующие виды страхования: – страхование экспортных кредитов (на случай банкротства импортера либо его продолжительной неплатежеспособности); – страхование расходов по вступлению экспортера на новый рынок; – страхование банковских кредитов от риска неплатежа заемщика (страхователем выступает банк); – страхование коммерческого кредита (страхование векселей); – страхование залоговых операций; – страхование валютных рисков (потерь от колебания валютных курсов); – страхование биржевых операций и сделок; – страхование от инфляции. Особое место в системе страховых отношений занимает перестрахование, т.е. страхование одним страховщиком (перестрахователем) на определенных договором условиях риска исполнения части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика (перестраховщика). Перестрахование является по существу вторичным страхованием, так как защищает страховую компанию, которая приняла крупный риск и может оказаться не в состоянии возместить ущерб при страховом случае. Следовательно, в перестраховании отражаются и интересы страхователей, которые выступают, опосредовано третьей стороной перестраховочных договоров. Неслучайно многие страхователи контролируют надежность перестрахования своих объектов. Вторичность перестраховочных отношений не умаляет их значимости, но лишь характеризует последовательность операций по принятию риска и его дальнейшему размещению на страховом (перестраховочном) рынке. Без перестрахования невозможно практически страховать крупные дорогостоящие объекты и проводить страхование от массовых и катастрофических рисков. Перестрахование может взаимодействовать и с взаимным страхованием, принимая от него определенные эксцеденты убытков. Сострахование представляет собой организационно-правовую форму первичного страхования. Оно отличается тем, что страхователь имеет дело с несколькими страховщиками одновременно индивидуальными или объединенными в страховой пул. При этом порядок возмещения ущерба (вреда) страхователю или третьим лицам зависит от соглашения между членами пула о долевой, солидарной или иной ответственности. В настоящее время в целях обеспечения всесторонней страховой защитой как юридических, так и физических лиц, осуществляется более 200 различных видов страхования. Классификация видов страхования по объектам показана на рисунке 1.1.

Рис.1.1. Классификация страховой деятельности по объектам страхования. В основу классификации страхования по объектам положено различие в объектах страхования, и представляет собой иерархическую систему деления на отрасли, подотрасли и виды страхования. Все звенья классификации располагаются так, что каждое последующее звено является частью предыдущего. За высшее звено принята отрасль, среднее подотрасль, низшее вид страхования. В основе деления страхования на отрасли лежат принципиальные различия в объектах страхования. В соответствии с этим критерием всю совокупность страховых отношений можно подразделить на четыре отрасли: имущественное, страхование уровня жизни граждан, страхование ответственности, страхование финансовых (предпринимательских) рисков. В имущественном страховании в качестве объектов выступают материальные ценности. При страховании уровня жизни граждан - их жизнь, здоровье и трудоспособность. При страховании ответственности - обязанность страхователей выполнять договорные условия или возмещать материальный и иной ущерб, если он был нанесен другим лицам; по страхованию финансовых рисков - возможные потери доходов страхователя. Между тем деление страхования на указанные отрасли еще не позволяет выявить те конкретные страховые интересы страхователя, которые дают возможность проводить страхование. Для конкретизации этих интересов необходимо выделение из отраслей подотрасли и виды страхования. Имущественное страхование делится на две подотрасли: – страхование имущества юридических лиц; – страхование имущества физических лиц[19,5]. Страхование уровня жизни граждан имеет следующие подотрасли: – социальное страхование рабочих, служащих; – личное страхование граждан. По страхованию ответственности подотраслями являются: – страхование задолженности; – страхование на случай возмещения вреда или гражданской ответственности. В страховании финансовых рисков - две подотрасли: страхование рисков прямых и косвенных потерь доходов[79,12]. Каждая подотрасль включает в себя множество видов страхования. Видом страхования называется страхование конкретных однородных объектов в определенном объеме страховой ответственности по соответствующим тарифным ставкам. В рамках каждого вида страхования применяется несколько тарифных ставок, их в отечественной практике принято называть вариантами страхования. Они отличаются между собой степенью покрытия рисков, а также более глубокой дифференциацией объектов страхования. В основе страхования лежит математический закон больших чисел, оно может быть эффективным только тогда, когда распространяется на большое количество