Организация страховой деятельности и пути ее совершенствования на примере Октябрьского филиала САО Росгосстрах-Мордовия

Средств транспорта88,094,416107,2988,6123,703131,02Животных44,238,29788,640,036,85692,14Итого по имущественному страхованию858,2815,97295,07860,6821,32595,43 На основании данных аналитической таблицы 2.1 можно сделать вывод, что за 2 года план поступления страховых платежей по имущественным видам страхования не выполнялся. В 1997 году он составил 95,07 % , а в 1998 году - 95,43%. Проанализируем работу Октябрьского филиала по заключению договоров страхования и поступлению страховых платежей по имущественным видам страхования. Анализ начнём с объёма поступления страховых платежей по имущественным видам за 1997 и 1998 годы (табл.2.2.). Таблица 2.2. Обьем поступления страховых платежей по имущественным видам страхования. Виды Страхования1997 год тыс.руб.1998 год тыс.руб.Процент приростаСтроения199,075260,0341,3Домашнее имущество484,184400,7320,83Транспорт94,416123,7031,3Животные38,29736,8560,96Итого:815,972821,3251,01Общая сумма поступлений страховых платежей увеличилась в 1998 году по сравнению с 1997 годом на 26,131 тысячу рублей, в том числе по страхованию строений на 60,959 тысяч рублей, домашнего имущества на -83,452 тысячи рублей, средств транспорта на 50,04 тысячи рублей, и животных на -1,441 тысячу рублей. В целом по филиалу рост поступления страховых платежей составил 1%. Этот рост образовался за счёт роста платежей по страхованию строений и транспорта. По остальным видам страхования роста платежей нет. Само увеличение объёма поступления страховых платежей ещё не свидетельствует о хорошей работе филиала. Для того, чтобы сделать выводы о работе филиала в области обеспечения поступления страховых платежей, необходимо оценить факторы, которые повлияли на объём поступления страховых платежей. На объём поступления страховых платежей (s) влияют три фактора: количество договоров (К), средняя страховая сумма (С) и средняя тарифная ставка (Т) (2.2.).

Теперь проанализируем отсев договоров по имущественным видам страхования (табл.2.3). Таблица 2.3. Уровень отсева договоров. Виды СтрахованияКоличество договоров1997 год (ед.)1998 год (ед.)Прирост + Уменьшение -Строения36143493- 121Домашнее имущество5455343200- 1135Транспорт8196+15Животные327294- 33Итого:94778203- 1274 Проанализировав количество заключённых договоров, мы видим, что в 1998 году произошёл их резкий отсев. По сравнению с 1997 годом уменьшение произошло на 1274 договора. На снижение количества договоров страхования повлияли такие факторы, как падение жизненного уровня населения, несвоевременная выплата зарвботной платы, пенсий, система взаимных неплатежей предприятий, запрет безналичных расчетов по уплате страховых платежей населения и другие факторы. Несмотря, на то, что объём страховых платежей увеличился на 1%, но в то же время уменьшилось количество заключённых договоров по каждому виду страхования. Увеличение объёма страховых платежей произошло или за счёт повышения тарифных ставок или за счёт увеличения страхователями страховой суммы. Поэтому необходимо провести анализ средней страховой суммы и среднего тарифа (табл.2.4). Таблица 2.4. Расчет средней страховой суммы. Виды СтрахованияКоличество заключенных договоров, (ед)Страховая сумма тыс.руб.Средняя страховая сумма (тыс.руб.)1997 год.1998 год.1997 год.1998 год.1997 год.1998 год.Строения3614349326006,937763,07,210,8Домашнее имущество5455432048256,144766,38,8510,3Транспорт81961954,02334,024,1224,3Животные327294516,85502,11,581,7Итого:9477820376733,8585365,48,110,4 Из таблицы видно, что средняя страховая сумма на один договор, по каждому виду страхования в 1998 году по сравнению с 1997 годом имеет тенденцию к увеличению. В 1997 году средняя страховая сумма на один договор составляла 8,1 тысячу рублей, а в 1998 году-10,4 тысяч рублей. Следовательно, увеличивается и страховое обеспечение по каждому виду страхования. Определим влияние среднего тарифа. Средний тариф рассчитывается путём сопоставления среднего платежа к средней страховой сумме. Рассчитаем средний платёж на один договор по каждому виду страхования за 1997 год и за 1998 год (табл.2.5). Таблица 2.5. Расчёт среднего платежа по имущественным видам страхования. Виды страхованияКоличество заключенных договоров, ед.Страховой платеж руб.Средний платеж руб.1997 год.1998 год.1997 год.1998 год.1997 год.1998 год.Строения36143493199075,4260034,055,0874,14Домашнее имущество54554320484184,0400732,088,7692,76Транспорт819694416,0123703,01165,621288,57Животные32729438297,036856,0117,12125,36Итого:94778203815972,08821325,086,10100,12 Теперь можно сделать расчет среднего тарифа (табл.2.6.). Таблица 2.6. Расчет среднего тарифа по имущественным видам страхования. Виды СтрахованияСредний платеж (руб.)Средняя страховая сумма (руб.)Средний тариф, %1997 год.1998 год.1997 год.1998 год.1997 год.1998 год.Строения55,0874,147200108000,760,68Домашнее имущество88,1692,768850103001,00,9Транспорт1165,621288,5724120243004,85,3Животные117,12125,36158017007,47,3Итого:86,10100,128100104001,060,96 В ходе анализа показателей таблицы было выявлено, что средний тариф по имущественным видам страхования снизился, в 1997 году он составлял 1,06%,а в 1998 году-0,96%. Снижение среднего тарифа нельзя считать недоработкой филиала - скорее это положительный показатель филиала. Как показал проведенный нами факторный анализ, увеличение объемов поступления страховых платежей из года в год достигается за счет увеличения средней страховой суммы. На данный показатель влияет ряд внешних факторов: рост стоимости потребительской корзины (инфляция); в связи с падением жизненного уровня населения, отсеиваются мелкие договора, а в структуре договоров увеличивается доля крупных договоров. Вторая группа показателей, характеризующих деятельность страхового филиала- это выплаты страхового возмещения. Своевременная и полная выплата страхового возмещения дает возможность страхователям в короткий срок отремонтировать поврежденное имущество или приобрести вместо уничтоженного- новое. До исчисления причитающегося страхователям возмещения при гибели или повреждении имущества, принадлежащего гражданам, необходимо определить размер ущерба, причиненного застрахованному имуществу. Для этого следует установить: 1. Стоимость имущества, полностью уничтоженного стихийным бедствием или другим страховым случаем; 2. Величину убытка от частичного повреждения имущества (расходы на восстановление снижения стоимости вследствие обесценения); 3. Расходы по спасанию имущества и приведению его в надлежащий вид (разборка, просушка, сортировка и т.п.). Из суммы указанных показателей исключают стоимость остатков имущества, предоставляющих известную ценность. Разность и составляет ущерб страхователя. Далее определяется сумма страхового возмещения. Величина его зависит от размера страховой суммы и системы ответственности (страхового обеспечения), по которой застраховано имущество. Контроль за своевременностью и правильностью произведенных выплат страхового возмещения осуществляется на основании результатов анализа данных отчета Форма№ 5-ГС. Кроме того, эти