Бизнес-проект деятельности предприятия по оказанию услуг информационно-маркетингового и телекоммуникационного обеспечения субъектов рынка

1. Обслуживание клиентов. 2. Пополнение базы данных. 3. Маркетинг.

Для первого и второго вида деятельности нанимаем одного специалиста по программному обеспечению с бюджетом на месяц 205 часов и стоимостью часа работы $10 . Тогда оборот за 1 месяц по этому виду деятельности будет равен $2050 и так далее по месяцам. Прямые расходы на материалы невелики, а заработная плата за месяц составит $200. План доходов и расходов по первому и второму видам деятельности представлен в таблице:

Расчет маргинальной прибыли для 1-го и 2-го видов деятельности

Всего1 мес2 мес3 мес4 мес5 мес6 месГодовой бюджет времени1230205205205205205205Объем продаж12300205020502050205020502050Прямые расходы на материалы210203040404040Прямые расходы на з/п1200200200200200200200Прямые расходы всего1410220230240240240240Маржинальная прибыль10890183018201810181018101810 Видно, что маргинальная прибыль для маркетинга должна составлять 1730-1830= -$100 в первый месяц, и т.д.

Требования к маргинальной прибыли для 3-го вида деятельности

Всего1 мес2 мес3 мес4 мес5 мес6 месМаржинальная прибыль5390-10014654025492557756725 Цены, затраты и прибыль на 1 абонента

Договор/месяц%Цена50100%Материалы24%Зарплата2244%Другие прямые расходы12%Итого затрат2550%Прибыль2550% Ниже представлены результаты расчетов по каждому виду деятельности и каждому виду товара отдельно по 6 месяцам.

Текущий бюджет 1и 2 виды деятельности 1 месяц 3 вид Договор ВСЕГО Объем продаж 2 050 - 200 1 850 Прямые расходы мат. 20 - 8 12 Прямая зарплата 200 -88 112 Другие прямые - 4 - 4 Всего прямые 220 -100 120 Маржинальная прибыль 1 830 - 100 1 730 Постоянные расходы 990 Проценты 200 Амортизация 40 Валовая прибыль 500 2 месяц3 вид Договор ВСЕГО Объем продаж2050 2 930 4 980 Прямые расходы мат.30 117 147 Прямая зарплата200 1 289 1 489 Другие прямые 59 59 Всего прямые230 1 465 1 695 Маржинальная прибыль1820 1 465 3 285 Постоянные расходы 995 Проценты 250 Амортизация 40 Валовая прибыль 2 000 3 месяц3 вид Договор ВСЕГО Объем продаж2050 8 050 10 100 Прямые расходы мат.40 322 362 Прямая зарплата200 3 542 3 742 Другие прямые 161 161 Всего прямые240 4 025 4 265 Маржинальная прибыль1810 4 025 5 835 Постоянные расходы 995 995 Проценты 300 300 Амортизация 40 40 Валовая прибыль 4 500 4 месяц3 видДоговорВСЕГООбъем продаж 2 050 9 850 11 900 Прямые расходы мат. 40 394 434 Прямая зарплата 200 4 334 4 534 Другие прямые 197 197 Всего прямые 240 4 925 5 165 Маржинальная прибыль 1 810 4 925 6 735 Постоянные расходы 995 995 Проценты 200 200 Амортизация 40 40 Валовая прибыль 5 500 5 месяц3 вид Договор ВСЕГО Объем продаж 2 050 11 550 13 600 Прямые расходы мат. 40 462 502 Прямая зарплата 200 5 082 5 282 Другие прямые 231 231 Всего прямые 240 5 775 6 015 Маржинальная прибыль 1 810 5 775 7 585 Постоянные расходы 995 995 Проценты 50 50 Амортизация 40 40 Валовая прибыль 6 500 6 месяц3 вид Договор ВСЕГО Объем продаж 2 050 13 450 15 500 Прямые расходы мат. 40 538 578 Прямая зарплата 200 5 918 6 118 Другие прямые 269 269 Всего прямые 240 6 725 6 965 Маржинальная прибыль 1 810 6 725 8 535 Постоянные расходы 995 995 Проценты - - Амортизация 40 40 Валовая прибыль 7 500 Общий бюджет на 6 месяцев представлен в таблице:

Бюджет на 6 месяцев

3 видДоговорВСЕГООбъем продаж 12 300 45 630 57 930 Прямые расходы мат. 210 1 825 2 035 Прямая зарплата 1 200 20 077 21 277 Другие прямые - 913 913 Всего прямые 1 410 22 815 24 225 Маржинальная прибыль 9 080 22 815 33 705 Постоянные расходы 3 980 5 965 Проценты 550 1 000 Амортизация 160 240 Валовая прибыль - 26 500 Срок окупаемости проекта рассчитывается исходя из среднего объема получаемой прибыли и объема капвложений и равен 0.13. Может быть принят равным 2 месяцам.

Расчет точки окупаемости

Затраты постоянного характера: 3 видДоговорВСЕГОПостоянные расходы 3 980 5 965 Проценты 550 1 000 Амортизация 160 240 Всего расходов46907205 Точка окупаемости = Постоянные расходы / (Цена-Переменные расходы на ед.). Договор 94 Расчет заработной платы

Всего 1 2 3 4 5 6 Сумма зар.платы 5 343 112 1 489 3 742 4 534 5 282 6 118 Количество рабочих 3 3 3 3 3 3 Среднемесячная зарплата в долл.США 37 496 1 247 1 511 1 761 2 039 Среднемесячная зарплата в руб./курс 29 руб/$ 1 083 14 396 36 173 43 829 51 059 59 141