Бизнес-план малого предприятия: методика и расчет реального проекта

районе остается фактом. Воспользуемся далее полученным показателем и выясним потребность в хлебе для жителей микрорайона "Юность", численность которых на 01.95 составляла 37000 человек: 37000*0.127=4699 Таким образом, ежедневная потребность в хлебе микрорайона "Юность" составила примерно 4.7 тонны. Сравним это с намечаемым производством хлеба по данному бизнес-плану. Производительность линии "Дока" составляет 84 кг в час, что при 12 часах ежедневно составит 1.008 тонны хлеба. Следовательно, емкость рынка в четыре раза больше объема производства, что является основанием для успешного сбыта продукции. На основании материала, рассмотренного в данном разделе, можно сделать вывод, что реализация хлеба не принесет затруднений. В то же время остается возможным рост объема производства за счет увеличения времени работы оборудования и сменной работы персонала. 2.4 Раздел 4. План производства К моменту разработки проекта выполнены фундаменты и осуществлено возведение коробки здания. Предприятие «Стеллар» на конкурсной основе через комитет по управлению имуществом города приватизировало незавершенный строительством объект с оплатой стоимости в размере 11.500.000 рублей. В целях осуществления проекта предполагается откорректировать рабочие чертежи, закончить строительно-монтажные работы, выполнить отделочные работы и благоустройство территории, приобрести необходимое технологическое оборудование, установить его, произвести наладку, укомплектовать штаты и организовать производство и реализацию хлеба в данном помещении и других торговых точках Дзержинского района. 1. Капитальные затраты и сроки выполнения работ. Реализация данного бизнес-плана возможна в следующие сроки: - корректировка «Тагилархпроект» проектно-сметной документации согласно договора N424/7П-132 от 7 декабря 1994 года - декабрь 1994 года-февраль 1995 года; - окончание строительно-монтажных, выполнение отделочных и бла-гоустроительных работ - март-сентябрь 1995 года (договор с ДСК может быть оформлен после получения проектной документации); - приобретение комплекта оборудования в акционерном обществе «До-ка-хлеб» г. Тольятти с поставкой в I квартале 1995 года (при выделении средств по бизнес-плану); - начало выпечки и продажи хлеба - октябрь 1995 года. Капитальные затраты на создание мини-пекарни с новыми рабочими местами складываются из следующего: - оплата "Тагилархпроекту" за рабочие чертежи - 11070000 руб. - оплата приватизируемого недостроенного помещения - 11500000 руб. - оплата комплекта технологического оборудования АО "Дока-хлеб" - 52800000 руб. - стоимость строительно-монтажных и отделочных работ по помещению (достройки) - 53330000 руб. - приобретение лицензий и рекламной атрибутики АО "Дока-хлеб" - 4960000 руб. Общие затраты по бизнес-плану составят - 133660000 руб. 2. Технология производства и оборудование. Комплект основного оборудования для мини-пекарни фирмы "Дока-хлеб" обеспечивает выполнение полного комплекса технологических операций по производству хлеба высших сортов в буханках по 750 грамм. В состав комплекта оборудования линии входят: - Печь хлебопекарная двухмодульная, мощность одного модуля - 19 кВт/час - 1 шт - Шкаф растоечный двухсекционный, мощность - 2 кВт/час - 1 шт - Тестомесильная машина - 1 шт - Просеиватель муки, производительность 1500 кг/час - 1 шт - Формы №7 для выпечки хлеба - 224 шт - Фирменные формы - 24 кассеты по 6 форм - 1 шт - Листы для подовых изделий (двойной комплект) - 16 шт - Тележка расстоечная - 2 шт - Дежи - 2 шт - Тележка для мешков - 1 шт - Стол производственный - 1 шт - Лотки для готовой продукции (комплект - 14 шт) - 1 шт - Подставка под печь - 1 шт - Зонт вытяжной - 1 шт - Щит распределительный - 1 шт - Масло распылитель - 1 шт Стоимость приобретения линии по производству хлеба в АО "Дока-хлеб" г. Тольятти составляет 52.800.000 рублей. Для обеспечения функционирования производства необходимо применение труда 10 человек. Будет создано 5 рабочий мест по специальности пекаря, 1 рабочее место по специальности продавца-кассира, 1 водителя машины и 3 грузчиков. При производительности линии в час по 84 кг хлеба потребность в исходных продуктах составит: - мука высших сортов пшеничная 61.25 кг/час - дрожжи прессованные 0.92 кг/час - соль 0.84 кг/час - вода питьевая 36.10 л/час - масло растительное 0.10 л/час - улучшитель БИК 0.43 кг/час Все эти продукты общедоступны для приобретения в размерах, требуемых для непрерывной работы мини-пекарни. 2.5 Раздел 5. Производственные расходы и прибыль 1. Расчет прибыли. Расчет приведен на 1 час работы линии при месячном часовом фонде работы оборудования, равном 360 часов (30 дней по 12 часов): - Стоимость расхода электроэнергии за 1 час 40 кВт * 64 руб 2600 руб - Материальные затраты: мука в/с пшеничная 36750 руб дрожжи прессованные 3220 руб соль 420 руб вода питьевая 97 руб масло растительное 260 руб улучшитель БИК 1940 руб - Фонд оплаты труда 10 чел. за 1 час 14400 руб - Отчисления на социальное страхование (40% от ФОТ) 5760 руб - Расходы на транспорт 1000 руб ИТОГО производственных расходов 67865 руб Себестоимость одной буханки хлеба высшего сорта 750 г при выпуске за час 112 шт составит: 67865/112=606 рублей На основе этих данных произведем расчет прибыли: - плановая прибыль 40% 242 руб - розничная цена 1 буханки с учетом НДС 10% 932 руб - прибыль за 1 час работы линии 27104 руб - отчисления в бюджет с налога на прибыль 36% 9486 руб - чистая прибыль за 1 час работы 17618 руб - прибыль за 12-часовую смену 211416 руб - годовая прибыль 76109760 руб 2. Расчет рентабельности. Определим рентебельность как отношение годовой прибыли к размеру капитальных затрат: 76109760/133660000=0.56 Срок окупаемости инвестиций составит, в годах: 133660000/76109760=1.7 Таким образом, рентабельность создаваемого предприятия составит 56%, а срок окупаемости инвестиций около 20 месяцев. Надо отметить, что рентабельность хлебозавода №5 составляет 15%, которая намеренно ограничивается посредством государственного регулирования. В нашем случае положительным фактором является отсутствие посредника в лице торговых организаций, через которые обычно идет продажа хлеба. 2.6 Раздел 6. План маркетинга 1. Общая стратегия маркетинга. Рассмотрение вопросов маркетинга, связанных с функционированием мини-пекарни начнем с описания товара. Классическая схема трех уровней товара, представляющая сравнение наше го товара и товара конкурентов показана на рисунках 5 и 6.

Рис. 5.Товар мини-пекарни

Рис. 6.Товар конкурентов Сравнение товаров показывает наличие преимуществ мини-пекарни «Дока-хлеб», как в самих характеристиках хлеба, так и в наличии дополнительных выгод. Рассмотрим далее сегментирование рынка по характеристикам цена-качество, которые приведены на рисунке 7. Данный рисунок показывает наличие свободного сегмента хлеба высокого качества, который несколько дороже обычного хлеба и примерно равен цене хлебобулочных изделий в ассортименте.

Рис. 7. Схема сегментирования рынка хлебной продукции Таким