Выбор стратегии деятельности предприятия

в кредит (в зависимости от условий и сроков кредита)2,50,1Информированность потребителя о товареНезначительная1Очень значительная30,05Имидж фирмыПредприятие известное в регионе4Предприятие известное в мире50,05Уровень конкурентоспособности по сервисным показателям0,521

Находим показатель общей конкурентоспособности изделий :

Jko = J к-ц*Y1 + Z*Y2 (6.4)

Где Y1,Y2 весомость соответственно качественно-ценовых и сервисных факторов конкурентоспособности (У1 + У2 = 1). Вбольшинстве случаев У1 находится в пределах 0,65-0,85.

Jko1 = 1,93*0,8 + 0,52*0,2 =1,648. Jko2 = 1,56*0,8+0,52*0,2=1,352.

IV Организационный план

В содержание этого раздела рассматриваются вопросы организации и управления производством. В таблице 6.4 сведены данные о численности по всем категориям работающих промышленно производственного персонала. Далее на рис.6.1 приведена схема структуры управления ОАО «ХТЗ».

Таблица 6.4 Расчет численности работающих ОАО «ХТЗ» на 2001 год

ПоказательКоличествоПроизводственные рабочие3160Наличие3011Отклонение-149Вспомогательные рабочие5430Наличие5430Отклонение-35Всего промышленно-производственныз рабочих8625Наличие 8441Отклонение-184Служащие3060В том числеРуководители1050Специалисты1860служащие150Итого ППП11685Непромышленный персонал1550Всего работающих13235 Расчет фонда оплаты труда и средней заработной платы приведен в таблице 6.5 Таблица 6.5 расчет фонда оплаты труда и средней заработной платы на 2001 год

НаименованиеФонд оплаты труда, тыс.грн.% к 2000гСредняя з/п с ФМС, тыс.грн% к 2000г20002001200020001Фонд оплаты труда всего персонала2289227280119,2145,34172,46118,7В том числеПром. произв. персонал2103125038119,1151,36180,05119,0Из нихРаботников1542318398119,3149,71177,8118,8Служащих56086640118,4156,09186,62119,6В том числеУправленческого персонала27263231118,3216,73257,88119,0Специалистов27153211118,3216,73257,88119,0Служащих167198118,694,24114,85121,9Непроизводственный персонал18432199119,3100,02116,51116,5Несписочный персонал1843238,9 Рисунок 6.1 Структура управления ОАО «ХТЗ» (действующая)

УправленияПроизводстваЦехи основного производстваЦехи вспомогательного производстваОтделыСоциальная сфераГлвного механикаИнструментальноеСборочные 2Подготовки производства 6Главного конструктораОтдел рабочего снабженияТранспортноеТопливной аппаратурЛитейные 4Вспомогательные и обслуживающиеГлавного конструктора по тягачамТоргово-промышленный отделГлавного энергетикаПрессово сварочноеТермическийЦех производственного обученияГлавного технологаЖилищно-коммунальнй отделУправление реализации и экслуатации продукцииМеханосборочное производство гусеничных тракторовКузнечныйВоенизированная охранаГлавного металлургаОтдел бытового обслуживанияМеханообрабатывающее проиводство серийных тракторовЦех товаров народного потребленияТипографияВнедрения прогрессивной технологииМедсанчастьМеханообрабатывающее малых серийАвтомтизированных системСанаторий «Лесной»Научно исследовательскийБазы отдыхаВнешнеторговая фирмаДетский оздоровительный лагерь «Ромашка»Контроля качестваОхраны трудаПроизводственно-экономическийОрганизации труда и заработной платыФинансовыйПо работе с ценными бумагамиГлавная бухгалтерияМатериально технического снабженияВнешней кооперации и комплектацииЮридическийКанцеляроияОтдел инвестицийСАПРVII План производства

В этот раздел включаются основные показатели производства продукции , они приведены в следующих таблицах (таблица 6.6):

Таблица 6.6 Выпуск основной продукции ОАО “ХТЗ”

Показатель2001 год планТемп роста к 2000 г.Товарная продукция в сопоставимых ценах356309,72150Тракторы всего2835145,72В том числе типа Т-15095596,2Типа ХТЗ 120/121,ХТЗ 16131235123,7ХТЗ-170211335222,5Типа ХТЗ 2511 , ХТЗ 6020, ХТЗ 3510 310105,6Запасные части3175692,3Кооперация18017128,1ТНП в оптовых ценах3803260,4 Как видно из данной таблицы , новые модификации тракторов составляют 1335 шт., или 47,1 % общего количества запланированных к выпуску тракторов. На 01.01.2001 г мощности по выпуску тракторов типа Т-150 составляют 15000 штук, в том числе гусеничных 5000 штук , колесных 100000 штук, по мини-тракторам 3000 штук.

Использование мощностей в 2001 году по тракторам типа Т-150 составит

955*100 ------------ = 6,4%; 15000

с учетом загрузки мощностей тракторами других модификаций: 955+235+1335 ------------------- =16,8 % 15000

Из расчетов видно , что увеличение выпуска тракторов ХТЗ 17021 позволит улучшить использование производственных мощностей.

Далее приведен сводный расчет потребности в основных и технологических материалах.

Таблица 6.7 - Сводный расчет потребности в основных и технологических материалах на 2001 год

Наменование продукцииМатериалы основныеМатериалы технологическиеИтогоТракторы ТНП Зап.части Кооперация Специальное технологическое оборудование Инструмент и техоснастка Прочая продукция РЭН17035 890 4763 3862

230

189

1300 32302134 144 857 649

3

9

75 -19169 1034 5620 4511

233

198

1375 3230Итого31499387135370Транспортно-заготовительные расходы 3,8 %1344Всего36714 Сводный расчет стоимости комплектующих изделий на 2001 год представлен в таблице

Наименование продукцииСумма тыс.грнТракторы ТНП Запчасти Кооперация Прочая продукция149203 449 4128 540 300Итого154621Транспортно заготовительные расходы 0,9%1392Всего156013 Таблица 6.9 Смета затрат на производство

Наименование статей затратСумма, тыс.грнУдельный вес затратСырье и материалы Покупные п/ф Запчасти покупные Малоценное имущество Топливо Энергия З/п основная и дополнительная Отчисления на социальное страхование Амортизация Прочие расходы Внепроизводственные расходы36714 156013 2000 1695 1768 35870 27280

9786 17000 23860 104911,7 49,5 0,6 0,5 1,2 11,4 8,7

3,1 5,4 7,6 0,3Итого полная себестоимость315035100,0Товарная продукция356309,7Прибыль от ТП41275Рентабельность , %13,1

VIII Расчет точки безубыточности

Точкой безубыточности называется объем производства продукции, при котором предприятие не имеет ни прибыли, ни убытков. Данные для расчета взяты из отчета о себестоимости единицы товарной продукции по тракторам.

Исходные данные :

Постоянные затраты на выпуск (Свып): 59753,16 тыс.грн. Переменные затраты на единицу продукции (Vед) : 62,211 тыс.грн.

Средняя оптовая цена одного трактора (Цед) : 93,235 тыс.грн. Критический объем выпуска тракторов расчитывается по формуле :

Nкр = Свып ------------- Цед - Vед

Nкр = 59753,16 ----------------------- = 1926 (шт) 93,235 62,211

Из проведенных расчетов можно сделатьвывод о том , что ОАО «ХТЗ» не будет получать ни прибыли , ни убытков от производства тракторов при выпуске их в количестве 1926 штук.

IX Финансовый план

Таблица 6.10 Расчет плановой прибыли