Разработка бизнес-плана ООО "Диана"

себестоимости продукции:

Наименование изделия%Сырье и матер.Возв. отх.З/п осн. перс.Отчисл.З/п адм.Отчисл.123456781Компл. м/м64,1444288,872,278,343,428,023,292Диван21,3614749,140,752,881,142,671,093Раск. кресло14,5010012,290,521,880,771,810,74ИТОГО:10069050,303,54135,3312,55,12 Износ ОСИзнос МБПРБПОплата ком. усл.ТЗРПрочие затр.Итого затр.91011121314152804,7124697,361,374,772557,830,7074380,95934,038224,760,461,59851,810,2324770,45634,065583,280,311,08578,240,1716815,154372,8038505,42,147,443987,881,1115966,55 Расчет цены на единицу продукции:

Наименование продукцииВсего затратКол. прод.Затр. на 1 прод.% приб.Сумма приб.Цена товара12345671Компл. м/м74380,95107438,09251859,529297,612Диван24770,4554954,09251238,526192,613Раск. кресло16815,1553363,0225840,754203,77ИТОГО:115966,55

Себестоимость продукции по годам:

Наименование продуктаПервый год1 квартал2 квартал3 квартал4 кварталКол ед.с/с 1 изд.общ. с/сКол ед.с/с 1 изд.общ. с/сКол ед.с/с 1 изд.общ. с/сКол ед.с/с 1 изд.общ. с/с1Комп. м/м3074382231433572002520003870502679004069502780002Диван15495474311184700846002046009200224300946003Раскл. кресло1533635044519300057002326005980025200050000Итого:347899393600419700422600Итого себистоимость за год:1583799

Второй годТретий годКол ед.с/с 1 изд.общ. с/сКол ед.с/с 1 изд.общ. с/с1Комплект м/м15068501027500155685010617502Диван8041503320007741503195503Раскладное кресло9019001710009619001824004Мягка мебель для офиса3067002010003766002442005Мебель для прихожей254000100000303850115500ИТОГО:18315001923400 Этапы процесса производства:

1. Сушка пиломатериала. 2. Заготовительные операции: - раскрой пиломатериала по длине (торцовочный станок); - раскрой пиломатериала по ширине (круглопильный станок ЦДК-5); - стружка (четырехсторонний станок); - резание шипов и проушин (шипорезный станок); - долбление гнезд под средники; - раскрой плитных материалов (ручной эл. инструмент); - раскрой и пошив чехлов (раскроечный стол); - раскрой поролона; когда есть возможность операции ведутся параллельно. 3. Пооперационный контроль. 4. Сборочные операции: 5. Пооперационный контроль. 6. Приемка готовой продукции. 7. Упаковка.

Глава 10. Организационный план

10.1. Форма собственности, штатное расписание

Правовым статусом нашей фирмы является «Общество с ограниченной ответственностью». Форма собственности частная. Общество с ограниченной ответственностью это форма объединения отдельных капиталов в общий фонд. Участники общества несут ответственность по его обязательствам только своим вкладом, а не всем имуществом, т.е. несут ограниченную ответственность. Участники общества обладают количеством голосов пропорционально размеру их доли в уставном капитале.

Штатное расписание:

ДолжностьКоличество человекОкладСумма1Директор1400040002Менеджер1250025003Контролер качества1200020004Дизайнер-стилист1200020005Бухгалтер1250025006Агент по снабжению2200040007Швея-раскройщик1250025008Столяр-сборщик72500175009Рем.обслуж. персонал22000400010Зав.склад., секретарь12000200011Продавец115001500ИТОГО:25 50044 500

Виды работ и необходимая квалификация:

Работник

РаботыДиректорМенеджерКонтролер качестваДизайнер-стилистБухгалтерАгент по снабжениюШвея-раскройщикСтоляр-сборщикРем.обслуж. персоналЗав.склад., секретарьПродавец1Маркетинг. исследованияХХ2РекламаХ3СнабжениеХХХ4ПроизводствоХХХХХХ5Складское хозяйствоХ6Проектирование изделийХХ7ПродажиХ8После продаж. обслуж-еХХ9ФинансыХХ10БухгалтерияХ11ДелопроизводствоХ12Информаци-ое обслуж.ХХ13Санит-но-тех. обслуж.ХХ Матрица квалификации персонала:

Область знанийУровень знанийдостаточныйПовыш. квалиф-иПолучение квалиф-и1ЯзыкХ2Культура и традицииХ3Эконом-я пол-ка и госуд. регул-еХ4Законод-во и учетХ5Банковская деятельностьХ6МаркетингХ7ТранспортХ8ДокументацияХ9СвязьХ10Опыт поездок и контактыХ

10.2. Организационная структура, должностные инструкции

Должностные инструкции:

Директор является материально-ответственным лицом, он действует от имени предприятия, представляет его интересы во всех предприятиях различных форм собственности. По хозяйственной деятельности заключает договора, открывает расчетный счет в банке, выдает доверенности. Директор предприятия в соответствии с трудовым законодательством издает приказы и распоряжения, осуществляет прием и увольнение граждан, привлекаемых к участию в трудовой деятельности, применяет к ним поощрения и взыскания. Образование высшее, опыт работы в данной области 5 лет. Менеджер осуществляет маркетинговые исследования, занимается вопросами рекламы, приспосабливается к изменяющимся условиям и ищет новые идеи, занимается расстановкой рабочих по рабочим местам и направляет их деятельность. Бухгалтер является материально-ответственным лицом, следит за работой и правильным ведением документации. Бухгалтер должен организовать и осуществлять бухгалтерский учет, проверять достоверность получаемой информации, контролировать соблюдение законности при расходовании денежных и материальных ресурсов. Осуществляет учет поступающих денежных средств, ТМЦ, основных средств и своевременное отражение на соответствующих бухгалтерских счетах операций, связанных с их движением, а также учет издержек производства и обращения, исполнение смет расходов. Образование высшее, опыт работы в данной области 5 лет. Агент по снабжению получает по нарядам, заявкам и другим документам ТМЦ. Оформляет документацию на получаемые и отправляемые грузы, производит внеплановые закупки материалов, контролирует соблюдение требований техники безопасности на погрузочно-разгрузочных работах, принимает участие в реализации плана повышения экономической эффективности, использования материальных ресурсов путем снижения затрат, связанных с их приобретением, доставкой и хранением. Образование высшее, опыт работы в данной области 5 лет. Контролер качества продукции в его обязанности входит поэтапный контроль за изготовлением продукции. После первого этапа производства он должен проверить пригодность используемого материала, в частности, степень влажности пиломатериала. Второй этап заключается в проверке соблюдения технологии заготовительных операций, т.е. раскройкой пиломатериала, стружка. Далее необходимо проверить ход сборочных операций. После процесса производства контролер осуществляет прием готовой продукции и сдачу ее на упаковку. Образование высшее или среднее специальное. Швея-раскройщик ее работа связана непосредственно с процессом производства. Она осуществляет раскрой и пошив чехлов для мебели. Работает параллельно с процессом заготовительных операций. После пошива чехлы проверяются контролером и далее направляются на процесс обтяжки узлов. Образование среднее специальное. Столяр-сборщик обслуживает все этапы процесса производства: 1) сушка пиломатериала; 2) заготовительные операции; 3) сборочные операции. На втором этапе производства он осуществляет раскрой пиломатериала, плитных материалов, поролона.