Бизнес-план промышленного предприятия

(партии от 50 дисков)Только крупными партиями2. Через посредниковДа (скидки 10 %)Необходимо производить отбор посредников (*)3. Через магазиныФирменный + магазины других фирм Оптом (от 4 дисков)Да (скидки 5 %)- В розницуДа-4. Заказы по почтеНет-5. Продажа фирмам и организациямДа-6. Заказы по телефонам НетНеобходимо наличие телефонной службы Организация вывоза крупных партий товара со склада фирмы осуществляется транспортом заказчика. (*) Отбор предполагаемых посредников будет производиться отделом сбыта фирмы на основе анализа их деятельности .

4.10.1 Методы стимулирования сбыта

Фирма планирует реализовать следующие методы стимулирования сбыта: 1) Предоставлять рассрочку частным лицам при покупки партий от 10 дисков сроком до одного месяца. 2) Оптовые скидки 5 % при покупке от 4 дисков

6. Риски проекта

6. 1 Перечень рисков

Приоритеты по простым рискам не устанавливаются

Подготовительная стадия

Простые рискиВеса WiУдаленность от транспортных узлов1/4Удаленность от инженерных сетей 1/4Отношение местных властей1/4Наличие альтернативных источников сырья1/4

Строительная стадия

Простые рискиВеса WiПлатежеспособность заказчика1/5Непредвиденные затраты в том числе из-за инфляции1/5Несвоевременная поставка комплектующих1/5Несвоевременная подготовка ИТР и рабочих1/5Недобросовестность подрядчика1/5 Стадия функционирования финансово - экономические риски

Простые риски Веса WiНеустойчивость спроса1/7Появление альтернативного продукта1/7Снижение цен конкурентами1/7Увеличение производства у конкурентов1/7Рост налогов1/7Неплатежеспособность потребителей1/7Рост цен на сырье материалы перевозки1/7

Стадия функционирования социальные риски

Простые рискиВеса WiТрудности с набором квалифицированной силы1/4Угроза забастовки1/4Недостаточный уровень зарплаты1/4Квалификация кадров1/4

Стадия функционирования технические риски

Простые рискиВеса WiИзношенность оборудования 1/3Нестабильность качества сырья и материалов1/3Отсутствие резерва мощности1/3

Стадия функционирования кологические риски

Простые рискиВеса WiВероятность залповых выбросов1/5Выбросы в атмосферу и сбросу в воду1/5Близость населенного пункта1/5Вредность производства1/5Складирование отходов1/5

6. 2 Оценка рисков

Методика оценки описана в [3]. Оценка проводилась по 100 бальной системе тремя экспертами фирмы 0 - риск несущественен; 25 - риск скорее всего не реализуется; 50 - о наступлении события ничего сказать нельзя; 75 - риск скорее всего появиться; 100 - риск наверняка реализуется.

Таблица 7

Простые рискиЭкспертыVi средняя вероятность ( 1+2+3)/3Балл Wi * Vi123Удаленность от инженерных сетей 00000Отношение местных властей25250164Наличие альтернативных источников сырья5050254110Удаленность от транспортных узлов00000Платежеспособность заказчика25250164Непредвиденные затраты в том числе из-за инфляции5075756713.4Несвоевременная поставка комплектующих751001009218.4Несвоевременная подготовка ИТР и рабочих025081.6Недобросовестность подрядчика00000Неустойчивость спроса002581.6Появление альтернативного продукта507525334.7Снижение цен конкурентами10075507110Увеличение производства у конкурентов75100759213.1Рост налогов507550588.2Неплатежеспособность потребителей250081.6Рост цен на сырье материалы перевозки755075669.4Трудности с набором квалифицированной силы00000Угроза забастовки250081 .6Недостаточный уровень зарплаты50025256.25Квалификация кадров00000Изношенность оборудования 252525258.3Нестабильность качества сырья и материалов250082.6Отсутствие резерва мощности7575757525Вероятность залповых выбросов505025418.2Выбросы в атмосферу и сбросу в воду7550505811.6Близость населенного пункта10010010010020Вредность производства751001009118.2Складирование отходов5050505010

Для рисков, балл которых Wi*Vi >10 необходимо разрабатывать мероприятия противодействия.

Таблица 7.1 ( Мероприятия противодействия ) Простой рискМероприятия снижающие отрицательное воздействие риска Непредвиденные затраты в том числе из-за инфляцииЗанимать средства в твердой валютеНесвоевременная поставка комплектующихМинимизировать контакты с малоизвестными поставщиками Увеличение производства у конкурентовУвеличение рекламной кампанииОтсутствие резерва мощностиЗаключить договор об аренде производственной линииВыбросы в атмосферу и сбросу в воду-Близость населенного пункта-Вредность производства-

7. Финансовый план

7.1 Расчет себестоимости производства единицы продукции

Таблица 8 № п/пСтатьи затратСумма, руб.Обоснование1Сырье и основные материалы90таблица 8. 12Комплектующие и полуфабрикаты100таблица 8. 13Топливо и энергия на технологические нужды25по факту счетчика4Зарплата произв. рабочих30таблица 8. 35Отчисления на производственные нужды11.739 % от пункта 46 Амортизация и аренда оборудования5таблица 8. 4Итого прямых затрат261.7п/п 1 - 67Цеховые расходы1550 % от пункта 48Общезаводские расходы30100 % от пункта 49Потери от брака 11.84.5 % от пр. затрат10Прочие производственные расходы26.210 % от пр. затрат11Внепроизводственные расходы13.15 % от пр. затратИтого косвенных расходов96.1п/п 7 - 1112Плановая себестоимость357.8п/п 1 - 1113Отчисления во внебюджетные фонды15.53.4 % от общей стоимости работ (*)14Полная себестоимость373.3п/п 12 - 13(*) Общая стоимость работ = Плановая себестоимость + Прибыль ( плановая ) 20 % от плановой себестоимости + Налог на прибыль ( 35 % от прибыли ) Общая стоимость работ = 357.8 + 71.6 + 25.1 = 454.5 рублей Себестоимость переработки = Плановая себестоимость - Затраты на материалы - Затраты на работы сторонних организаций Себестоимость переработки = 357.8 (12 из таблицы 8) - 90 (1 из таблицы 8) - 100 (2 из таблицы 8) - 25 (3 из таблицы 8) = 142.8 руб.

Таблица 8.1 Обоснование расходов на сырье материалы и полуфабрикаты на единицу продукта

№ п/пНаименование продуктаКоличество продуктаЦена за единицу, руб.Сумма, руб.1Сталь марки ГОСТ 4321-803 кг20602Титановый сплав 5678-800.9100903Пластик марки 2345-671 кг4040Итого всех затрат + 5 % на транспортные расходы (п/п 1 - 3) + 5 %190 Таблица 8.3 (Обоснование расходов на заработную плату) за месяц

№ п/пДолжностьОклад, руб.Отработанное время, часов за месяцСумма, тыс. руб. (*)13451Рабочий 5 разр1 50014492Рабочий - штамповщик 5 разр1 20014463Рабочий - сборщик 2 разр 6001443Итого18 ( * ) Кол-во рабочих * Оклад

Таблица 8.4 Обоснование амортизационных расходов

№ п/пНаименование оборудованияЦена, тыс. руб.Срок службы летАмортизация за годАмортизация за час, руб. (*)Отработанное время, часов за месяцСумма, рубКоличество станковОбщая сумма, руб.1Установка по изготовлению сплава25552,9144417.631 252.82Станок штамповочный505105,8144835.221 670.4Итого2 923.2 Расчет общей суммы проводился за месяц

7.2 Прогноз объемов производства и реализации продукции

Динамика