Бизнес-план по производству организации производства соевого белка

00118000,009833,33 Зарплата административного персонала9418,0014127,0014127,0014127,0056508,0056508,0056508,0056508,004709,00 Зарплата производственного персонала21661,40129968,40129968,40129968,40129968,4010830,70 Зарплата маркетингового персонала4653,6027921,6027921,6027921,6027921,602326,80Суммарные постоянные издержки9418,0014127,0014127,00117208,67674998,00674998,00674998,00674998,0056249,83 Амортизация50680,56438166,67438166,67438166,67438166,6736513,89 Проценты по кредитам25497,6276492,8676492,8676492,86299873,88229142,18141337,3053532,42Суммарные непроизводственные издержки25497,6276492,8676492,86127173,42738040,55667308,84579503,96491699,0936513,89 Другие издержки276304,461048860,58688765,8929944,06 Убытки предыдущих периодов311220,081450700,532230086,282310042,57264746,49Прибыль до выплаты налога-311220,08-1450700,53-2230086,28-2310042,57-264746,491956486,542317801,252414369,46206054,06 Прибыль от курсовой разницы0,00Налогооблагаемая прибыль-311220,08-1450700,53-2230086,28-2310042,57-264746,491956486,542317801,252414369,46206054,06 Налог на прибыль586945,96695340,37724310,8461816,22Чистая прибыль-311220,08-1450700,53-2230086,28-2310042,57-264746,491369540,581622460,871690058,62144237,84

Таблица 40 «Денежные потоки по проекту (Cash-flow), $US» Строка2-3.20002кв. 2000г.3кв. 2000г.4кв. 2000г.2001 г.2002 г.2003 г.2004 г.1.2005 г.Поступления от продаж545373,889240990,799536556,009536556,009536556,00702260,83 Затраты на материалы и комплектующие501970,354803204,864839725,504839725,504839725,50159480,66Суммарные прямые издержки501970,354803204,864839725,504839725,504839725,50159480,66 Общие издержки92120,00552720,00552720,00552720,00552720,0046060,00 Затраты на персонал6800,0010200,0010200,0029200,00154800,00154800,00154800,00154800,0012900,00Суммарные постоянные издержки6800,0010200,0010200,00121320,00707520,00707520,00707520,00707520,0058960,00 Налоги-11089,09-118527,87-138519,09-393034,09896154,241633268,081787122,291807329,42153426,63Кэш-фло от операционной деятельности4289,09108327,87128319,09315117,612834111,692356042,422202188,212181981,08330393,55 Затраты на приобретение активов1580000,00413444,14413444,14222111,72 Другие издержки подготовительного периода323875,431185912,93825278,7635932,87Кэш-фло от инвестиционной деятельности-1903875,43-1599357,07-1238722,90-258044,59 Займы5000000,00 Выплаты в погашение займов487804,881463414,631463414,631463414,63121951,22 Выплаты процентов по займам25497,6276492,8676492,8676492,86299873,88229142,18141337,3053532,42Кэш-фло от финансовой деятельности4974502,38-76492,86-76492,86-76492,86-787678,76-1692556,81-1604751,93-1516947,05-121951,22 Баланс наличности на начало периода3074916,031507393,97320497,29301077,462347510,393010995,993608432,274273466,30Баланс наличности на конец периода3074916,031507393,97320497,29301077,462347510,393010995,993608432,274273466,304481908,63

Таблица 41 «Дисконтированные денежные потоки по проекту (Cash-flow), $US» Строка2-3.20002кв. 2000г.3кв. 2000г.4кв. 2000г.2001 г.2002 г.2003 г.2004 год1.2005 г.Поступления от продаж520489,668523616,448305220,067835113,277391616,29527324,49 Затраты на материалы и комплектующие479643,764433046,164214832,413976256,993751185,84119753,31Суммарные прямые издержки479643,764433046,164214832,413976256,993751185,84119753,31 Общие издержки87967,33510235,45481354,19454107,73428403,5234586,25 Затраты на персонал6783,5310052,579907,1927907,42142901,37134812,62127181,71119982,759686,55Суммарные постоянные издержки6783,5310052,579907,19115874,75653136,82616166,81581289,44548386,2744272,80 Налоги-11029,03-116650,76-134499,36-376060,94822459,221419763,501468299,061400816,97115207,36Кэш-фло от операционной деятельности4245,50106598,19124592,16301032,092614974,242054457,331809267,771691227,21248091,03 Затраты на приобретение активов1572346,52407468,26401575,61213204,92 Другие издержки подготовительного периода322704,971169205,25801440,3134563,79Кэш-фло от инвестиционной деятельности-1895051,50-1576673,51-1203015,92-247768,71 Займы5000000,00 Выплаты в погашение займов441592,501274462,251202322,871134266,8691572,62 Выплаты процентов по займам25374,1175387,2474297,0273222,56276946,59199924,63116468,7741820,18Кэш-фло от финансовой деятельности4974625,89-75387,24-74297,02-73222,56-718539,09-1474386,87-1318791,64-1176087,04-91572,62 Баланс наличности на начало периода3068881,961530905,57383768,54363906,042251154,912828415,533316515,813829160,65Баланс наличности на конец периода3083819,891538357,33385636,55365677,372262112,522842182,993332659,123847799,284004317,68

Таблица 42 «Баланс, $US» Строка2-3.20002кв. 2000г.3кв. 2000г.4кв. 2000г.2001 год2002 год2003 год2004 год1.2005 Денежные средства3074916,031507393,97320497,29301077,462347510,393010995,993608432,274273466,304481908,63 Сырье, материалы и комплектующие31080,1567218,4167218,4167218,4167218,4167218,41 Запасы готовой продукции37921,2698152,5798152,5798152,5898152,5898152,58 Краткосрочные предоплаченные расходы33863,8848461,3642528,14237508,40203191,50203191,50203191,50203191,50Суммарные текущие активы3108779,921555855,33363025,44607587,262716072,873379558,483976994,764642028,784647279,61 Основные средства2190833,332190833,332190833,332190833,332190833,332190833,33 Накопленная амортизация50680,56488847,22927013,891365180,561803347,221839861,11Остаточная стоимость основных средств:2140152,781701986,111263819,44825652,78387486,11350972,22 Оборудование2140152,781701986,111263819,44825652,78387486,11350972,22Инвестиции в основные фонды1580000,001993444,142406888,28СУММАРНЫЙ АКТИВ4688779,923549299,472769913,722747740,034418058,984643377,924802647,535029514,894998251,83 Отсроченные налоговые платежи93566,88148013,38148236,75148460,13171953,92 Краткосрочные займы365853,661341463,411341463,411341463,41121951,22 Полученные авансы57782,6077043,4777043,4777043,4777043,47Суммарные краткосрочные обязательства423636,261512073,771566520,271566743,64347454,82171953,92Долгосрочные займы5000000,005000000,005000000,004634146,343170731,711707317,07243902,44 Нераспределенная прибыль-311220,08-1450700,53-2230086,28-2310042,57-264746,491369540,582992001,454682060,074826297,91Суммарный собственный капитал-311220,08-1450700,53-2230086,28-2310042,57-264746,491369540,582992001,454682060,074826297,91СУММАРНЫЙ ПАССИВ4688779,923549299,472769913,722747740,034418058,984643377,924802647,535029514,894998251,83

Таблица 43 «Эффективность инвестиций» Показатель $ US Ставка дисконтирования, % 6,00 Период окупаемости - PB, мес. 36 Дисконтированный период окупаемости - DPB, мес. 39 Средняя норма рентабельности - ARR, % 38,29 Чистый приведенный доход - NPV 3148535 Индекс прибыльности - PI 1,65 Внутренняя норма доходности - IRR, % 31,53 Модифицированная внутренняя норма доходности - MIRR, % 17,08 Стоимость бизнеса (DDM) 4826298

Рисунок 3 «График окупаемости (NPV)»

Анализ чувствительности Одной из задач анализа проекта является определение чувствительности показателей эффективности к