Бизнес-план "Планирование финансово-экономической деятельности предприятия "XXXXXX" по производству новой продукции"

ндовано-арендовано-2. Рабочие машины и оборудование235926,0235926,0-247886,011960,03.Транспорт-ные средства8000,08000,0-8000,0-4. Прочие----- Итого:243926,0243926,0-255656,011730,0 Таблица 2.7. Расчет массы исходного сырья

Наименование Продукции Годы Количество штук Вес едини- цыВсего Чистый вес, кгМасса необходимого сырья,123456Плитка керамическая199848900,05,0244500,0342300,0Плитка керамическая199951345,05,0256725,0359415,0Плитка керамическая200053790,05,0268950,0376530,0

Таблица 2.8. Расчет общей потребности оборудования по годам

№ п/п

Виды и наименования Оборудования

Необходимая масса исходного сырья ( М ) , кг.Техно- логи- ческий коэфф. ( Кт ) Годо вой фонд эффект. рабоч. времени, час. (ГФРВ)Произ- води- тельность, кв.м / час

( Пт)

Количество единиц оборудования ( К )

1998 г.

1999 г.

2000 г.1998 г. (гр.3 * гр.6:гр7 : гр.8)1999 г. (гр.4 * гр.6:гр7 : гр.8)2000 г. (гр.5 * гр.6:гр7 : гр.8)1 2345678910 111. Шаровая мельница34230035941537653013770501,821,912,02.Сушильный барабан3423003594153765300,83770401,821,912,03.Весовой питатель3423003594153765300,5377023,51,932,032,134.Смеситель СМК-1253423003594153765300,3377017,51,561,631,715.Сушилка НЦ-123423003594153765300,13770150,610,640,676.Центробежный распылитель глазури3423003594153765300,33770320,850,890,947.Штаммы с пресс. формами, ед3423003594153765300,853770107,728,18,498.Печь муфельная для обжига и сушки3423003594153765300,9377022,53,633,814,0 М * Кт К = ГФРВ * Пт

Таблица 2.9. Стоимость основных производственных фондов

№ п/пВиды и наименова- ние основных фондовПредприятие-производитель1998 г.1999 г.2000 г.Кол-во, ед.Цена, руб.Стоимость, руб.Кол-во, ед.Цена, руб. * 1.02Стоимость, руб.Кол-во, ед.Цена, Руб. * 1.04Стоимость, руб.1234567891011121. Строительно-монтажные работыБМНУ--6267562675626752.Печь муфельнаяПрод. маш.421000,084000,0421000,084000,0421000,084000,03.Шаровая мельницаПрод. маш.23000,06000,023000,06000,023000,06000,04.Сушильный барабанПрод. маш.22000,04000,022000,04000,022000,04000,05.Весовой питательПрод. маш.26500,013000,036630,019630,036760,019630,06. Смеситель СМК-125СИТО22563,05126,022563,05126,022563,05126,07.Сушилка НЦ-12НИИТМ16250,06250,016250,06250,016250,06250,08.Распылитель глазуриСИТО114875,014875,0114875,014875,0114875,014875,09.Штампы , прессформы (со сменой инструментов) НИИТМ85000,040000,095100,045100,09510045100,010.Автомобиль УАЗ-3303Автобаза18000,08000,018000,08000,018000,08000,0 И Т О Г О23*24392625*25565625*255656Стоимость = кол.-во * цена = 4 * 21000 = 84000 руб. При приобретении оборудования в 1999 и 2000 г. необходимо проиндексировать стоимость основных фондов на индекс инфляции 1,02 и 1,04 соответственно. Но так как наше предприятие в 2000 г. приобретало только 1 единицу весоого питателя и штампов, то при исчислении стоимости данных видов оборудования применялся следующий расчет: Стоимость весового питателя = (2 * 6500,0) + (1 * 6500*1,02) = 19630,0 рублей и т.д

Подготовительная стадия:

помол; сушка материалов; развес компонентов; смешивание.

Обрабатывающая стадия:

штамповка; отливка; лепка; термообработка.

Заключительная стадия:

нанесение защитных и декоративных покрытий

Рис. 2 Схема технологического процесса ООО « Гермес»

Для начала производственной деятельности необходимо рассчитать общую потребность в оборотных средствах совокупный норматив оборотных средств определяется суммированием частных нормативов по их элементам. Разница между нормативами по годам составляет прирост оборотных средств, который в дальнейшем учитывается в финансовом разделе бизнес-плана. Виды, количество, стоимость оборотных фондов и нормативы оборотных средств представлены в табл. 2.10 и 2.11. При оценке стоимости оборотных средств условиях инфляции была произведена корректировка их стоимости на индекс инфляции в 1999, 2000 гг. 1,02, 1,04 соответственно. Таблица 2.10 План производства (Планирование потребности в оборотных средствах) Наименование ресурсовГ О Д Ы199819992000Кол-во натур. ед.Цена едини- цы ресурс. руб.Стоимость, руб. Стоимость переходящего запаса, руб.Кол-во натур. ед.Цена едини- цы ресурс. руб.Стоимость, руб. Стоимость переходящего запаса, руб.Кол-во натур. ед.Цена едини- цы ресурс. руб.Стоимость, руб. Стоимость переходящего запаса, руб.123456789101112131. Сырье и материалы3423001,14390776,713256,473594151,16418521,853487,683765301,19447048,573725,42. Топливо--21457,2---22980,7---24547,0-3. Электроэнергия651120,426044,8-680340,4127894,0-709410,4229795,3-4. Тара--2000,0055,6--2040,056,7--2080,057,85. Запасные части--487,85487,85--511,31511,31--511,31511,316. Незавершенное производство-- *5295,63--*5575,94--*5866,477. Готовая продукция на складе-- *12224,4--*12783--*13338,98. Прочие------------Итого :407412*440766,5621319,9427449-471947,822414,6447471-503982,1723499,9Расчет показателей данной таблицы отражен в Приложении № 1. Таблица 2.11 Стоимость сырья и вспомогательных материалов №19981999Виды и наименования сырья и материаловУдельный вес сырья в общем объеме, % (Табл. 2.7 гр. 6)Количество, кг.Цена, руб.Стоимость, руб. ( 3*4 )Количество с учетом коэффициента роста объема .Индекс цен на сырье. материалы, топливо и энергиюЦена с учетом индекса цен, Руб.Стоимость, руб. ( 7 * 9 )123456789101. Каолин, ГОСТ 21286 8229,81020050,80816041071061,020,8287397,882.Глина веселовская, ВТО ТУ-21-25-223-8119,6670910,2617443,66704461,020,2718682,163.Песок кварцевый ГОСТ 7031-7522551-7717,5599020,5532946,1628971,020,5635285,274.Полевой шпат, ГОСТ-15045-7816,7571640,3721150,68600221,020,3822652,385. Итого :336000286162*153144,44300471**164017,696.Бой обоженный (брак собственного произ-ва)6,0205380,5411090,52215651,020,5511877,957.Итого сырье с учетом боя ( п.5 + п.6 )*306700*164234,96322036**175895,648.Жидкое стекло, ГОСТ-13078-811,034236,0620743,3835941,026,1822216,169.Сода, ГОСТ 5100-851,034231,063628,3835941,021,083885,9910.Глазурь-фитта, 21а, ВДСМ-2, ЛГ.19, В92,0684618,42126103,3271881,0218,79135056,6511.Пигменты красители0,3102724,2524904,7510781,0224,7426672,9912Всего основных материалов*321419*339614,79337490**363727,4313.Масло трансформаторное3,2109543,1334286,02115021,023,1936720,3314.Гипс2,999271,7016875,9104231,021,7318074,09Всего вспомогательных материалов*20881*51161,9221925**54794,42Итого :100342300*390776,71359415**418521,85

Продолжение табл. 2.11

№ п/п Виды и наименования сырья и материалов2000 г.Коэффициент роста объема выпуска продукцииКол-во с учетом коэф. роста объема, кг.Индекс цен на сырье, материалы. топливо и энергиюЦена с учетом индекса, руб.Стоимость, руб. 11112131415161. Каолин, ГОСТ 21286 821,11122061,040,8393354,982.Глина веселовская, ВТО ТУ-21-25-223-811,1738001,040,2719955,553.Песок кварцевый ГОСТ 7031-7522551-771,1658921,040,5737690,344.Полевой шпат, ГОСТ-15045-781,1628801,040,3824196,385. Итого :*314778**175197,256.Бой