Бизнес план пивоваренного завода

Материалы библиотеки "Корпоративные финансы" (http://www.cfin.ru) Бизнес-план N-ский пивоваренный завод

Москва, 1998Оглавление РЕЗЮМЕ 2 ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ И ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДПРИЯТИЯ 11 ПРОГНОЗ КОНЪЮНКТУРЫ РЫНКА 27 СТРАТЕГИЯ МАРКЕТИНГА 33 ОРГАНИЗАЦИОННО-ФИНАНСОВЫЙ МЕХАНИЗМ 36 ОПРЕДЕЛЕНИЕ ЗАТРАТ 40 ОПРЕДЕЛЕНИЕ ДОХОДОВ 48 ФОРМИРОВАНИЕ ПОТОКА ЧИСТЫХ СРЕДСТВ 53 ОЦЕНКА ЭКОНОМИЧЕСКОЙ И КОММЕРЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ ИНВЕСТИЦИЙ 55 СТРАХОВАНИЕ КОММЕРЧЕСКОГО РИСКА И ЮРИДИЧЕСКАЯ ЗАЩИТА 58 ПЛАН РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА 66

РЕЗЮМЕ

Бизнес-план инвестиционного проекта развития производства на N-ском пивоваренном заводе разработан на основании решения Совета директоров Открытого акционерного общества «N-ский пивоваренный завод». Бизнес-план разработан в соответствии с «Рекомендациями по составлению бизнес-планов застраиваемых территорий нового строительства и реконструкции МРР-4.2.03-1-95», утвержденными распоряжением Правительства Москвы от 27.01.95г. №84-РЗП. «N-ский пивоваренный завод» (N-ПЗ) известен на рынке пива Московского региона более 50 лет. Максимальная производственная мощность N-ПЗ составляет 8,3 млн.Дал пива в год, в 1996г. было произведено 4,6 млн.Дал, на 1997г. запланировано 5,0 млн.Дал. В настоящее время завод выпускает 5 сортов пива и является владельцем двух собственных защищенных марок пива: «N-ское» (светлое), «N-ское» (темное). Успешно решая важнейшие задачи повышения качества выпускаемой продукции, N-ПЗ добился в 1997 году существенных результатов: · в апреле 1997 г. на Международной специализированной выставке «Санкт-Петербургский пивной аукцион-97» пиво «N-ское» (темное) получило Большую Золотую медаль; · в апреле 1997 г. на Международной специализированной выставке «НОВэкспо» в г. Новосибирске пиво «N-ское» (темное) получило Золотую медаль, а АО «N-ский ПЗ» получило диплом за отличное оформление продукции; · на Международной выставке-ярмарке «Пиво-97» в г. Сочи в мае 1997 г.: - пиво «Московское» и пиво «Славянское» получили Бронзовые медали, - пиво «N-ское» (светлое) получило Серебряную медаль, - пиво «N-ское» (темное) получило Золотую медаль. В настоящее время специалистами N-ПЗ разрабатываются две новые марки пива, появление которых на рынке ожидается уже в 1998 году. N-ПЗ занимает 12,5% рынка пива Московского региона (по состоянию на 1997г.) и имеет все предпосылки для резкого увеличения доли рынка при условии реализации настоящего инвестиционного проекта. N-ПЗ является пивным заводом с полным технологическим циклом, имеет в своем составе солодовенный цех, полностью обеспечен энергоресурсами и водой. Численность промышленно-производственного персонала N-ПЗ составляет 635 человек. Средний коэффициент износа технологического оборудования N-ПЗ составляет 0,7, что свидетельствует о настоятельной необходимости произведения крупномасштабных инвестиций в реконструкцию и развитие производства. Целью инвестиционного проекта развития ОАО «N-ский пивоваренный завод» является достижение устойчивого объема производства и реализации пива на уровне 8 317 тысяч Дал в год и, по мере освоения капиталовложений, увеличение объема производства и реализации пива до 12 317 тысяч Дал в год. Выход на указанный объем реализации планируется в 1999 г. за счет повышения качества и стойкости пива и расширения рынков сбыта в результате совершенствования деятельности в области маркетинга. Для достижения поставленной цели предприятию требуется решить следующие задачи: · замена существующих установок новым более эффективным высококачественным оборудованием; · освоение и продвижение на рынок новых сортов пива; · переход к использованию новых видов тары; · проведение комплекса маркетинговых мероприятий по исследованию рынка и продвижению продукции. Особенностями и преимуществами настоящего инвестиционного проекта в соответствии с поставленными целями, являются: · направленность на поддержку отечественного товаропроизводителя; · направленность на вытеснение с рынка пива Московского региона импортной продукции; · направленность на повышение производственно-технологического потенциала и конкурентноспособности Московского предприятия; · направленность на продвижение на рынки отечественных продуктов; · направленность на реконструкцию действующего производства. Общая потребность в инвестициях, в соответствии с настоящим бизнес-планом, определена в24 млн.USD, которые предоставляются в виде инвестиционного кредита сроком на 5 лет по ставке 17,5% годовых с ежегодной выплатой процентов (в конце каждого года) и возвратом основной суммы долга в конце срока. График финансирования проекта, выплаты процентов и возврата кредита приведен в таблице 1.1. Таблица 1.1. Показатели, млн. USD199719981999200020012002Получен кредит20,04,0Плата за кредит3,854,24,24,24,2Возврат кредита24,0Повышение уровня доходности ОАО «N-ский пивоваренный завод» основывается на предусмотренном инвестиционным проектом развития предприятия увеличении объемов производства и реализации продукции. Распределение прибыли N-ПЗ и поступлений в бюджет, планируемое в соответствии с настоящим инвестиционным проектом, приведено в таблице 1.2. Таблица 1.2. Наименование VII-XIII-VIVII-XIII-VIVII-XIII-VIVII-XIII-VI VII-XIII-VI статьи1997199819981999199920002000200120012002Выручка (тыс. $)пиво массовых сортов12250122502037720377301773017730177301773017730177пиво дорогих сортов900090001497114971221712217122171221712217122171Всего (тыс.$)21250212503534735347523475234752347523475234752347Налоги (п.авт.дорог) 2,5%531531884884130913091309130913091309Чистый объем продаж (тыс.$)20719207193446434464510395103951039510395103951039Прямые издержки (тыс. $)пиво массовых сортов775677561290112901191061910619106191061910619106пиво дорогих сортов664866481105811058163771637716377163771637716377Всего (тыс.$)14404144042396023960354833548335483354833548335483ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ631563151050410504155561555615556155561555615556Общие издержки (тыс. $)Производство2004200420042004200420042004200420042004Управление438438438438438438438438438438Всего (тыс.$)2442244224422442244224422442244224422442Амортизация02113511 0691 0691 0691 069944944944Процентн. платежи по кредитам38504200420042004200Прибыль до выплаты налога (тыс. $)3873-18877112793120457845120457970121707970Налог на прибыль1355-662699978421627464216278942592789ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ2517-12250121815782950997829518079105180Поток чистых средств инвестиционного проекта развития N-ПЗ, формируемый на основе балансов единовременных и текущих доходов и расходов (активов и пассивов), поступлений в бюджет, выплат по кредитным обязательствам и др, приведен в таблице 1.3. Денежные поступления от сбыта продукции скорректированы на величину налога на добавленную стоимость. Таблица 1.3. Наименование VII-XIII-VIVII-XIII-VIVII-XIII-VIVII-XIII-VI VII-XIII-VI статьи1997199819981999199920002000200120012002Поступления от сбыта продукции (тыс. $)пиво массовых сортов14700147002445224452362123621236212362123621236212пиво дорогих сортов10800108001796517965266052660526605266052660526605Всего (тыс.$)2550025500