Организация и учет безналичных расчетов в Российской Федерации

открытые в других кредитных организациях (филиалах), счета участников расчетов в расчетных небанковских кредитных организациях или счета межфилиальных расчетов, за исключением платежей, перечисление которых должно быть в обязательном порядке осуществлено через подразделения расчетной сети Банка России. При перечислении средств через корреспондентские счета, открытые в других кредитных организациях (филиалах), счета участников расчетов в расчетных небанковских кредитных организациях или счета межфилиальных расчетов суммы расчетных документов переносятся со счета N 30223 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка России" на счет N 30220 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям". 4. При зачислении средств на корреспондентский счет (субсчет) кредитной организации (филиала) и невозможности отражения их тем же днем по счетам клиентов кредитной организации (филиала), кредитная организация (филиал) осуществляет проводки по счетам N 30102 "Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России" и N 30223 "Средства клиентов по незвершенным расчетным операциям" при осуществлении расчетов через подразделение Банка России" на основании мемориального ордера, который помещается в документы дня. 5. Суммы, поступившие на корреспондентский счет (субсчет) и отраженные на счете N 30223 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка России", не позднее следующего рабочего дня должны быть проведены по счетам клиентов на основании мемориального ордера (ордеров) и приложений к выписке, по которым идентифицируется получатель денежных средств, или перечислены в адрес клиентов с использованием корреспондентских счетов "ЛОРО", "НОСТРО" и счетов межфилиальных расчетов. 6. В случае отсутствия подтверждающих документов, искажения или неправильного указания в них реквизитов получателей суммы расчетных документов относятся до выяснения на счет N 47416 "Суммы, поступившие на корреспондентские счета до выяснения". Кредитная организация (филиал) получателя принимает оперативные меры к получению подтверждающих документов и обеспечению зачисления средств по назначению путем направления через Банк России запроса кредитной организации (филиалу) плательщика с просьбой подтвердить правильность реквизитов. 7. Решение о возможности зачисления поступивших денежных средств на счета клиентов принимает кредитная организация (филиал) получателя на основании полученных подтверждений. Ответственность по совершенной расчетной операции возлагается на кредитную организацию (филиал) получателя. 8. Если в течение пяти рабочих дней не уточнены реквизиты и не выяснены владельцы счетов, то суммы возвращаются кредитной организации (филиалу) плательщика платежным поручением кредитной организации (филиала) получателя, составленным в соответствии с требованиями нормативных документов Банка России.

Приложение №29

N 0401072

____________________________________________ Наименование ГРКЦ/РКЦ БИК _____________________

____________________________________________ Наименование кредитной организации (филиала) БИК _____________________ Корреспондентский счет (субсчет) ___________

Извещение о помещении в картотеку неоплаченных расчетных документов "__" ___________ ____ г.

N | Сводное | Документ плательщика п/п | платежное | | поручение | || |N док.| дата |N док.| дата | N счета | сумма | группа | | | | |плательщика | | очередности ||||||| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 ||||||| |||||||

::::::: Итого:: х : х : х : х : х : : х :::::::

||||||| ||||||| Всего:| х | х | х | х | х | | х

Штамп ГРКЦ/РКЦ

Подпись ответисполнителя

Примечание. В случае помещения в картотеку расчетных документов кредитной организации (филиала) по платежам, не затрагивающим счета клиентов, в графе 6 ставится прочерк.

Приложение №30

____________________________________________ Наименование ГРКЦ/РКЦ БИК _____________________

____________________________________________ Наименование кредитной организации (филиала) БИК _____________________ Корреспондентский счет (субсчет) ___________

Извещение о возврате расчетных документов "__" ___________ ____ г.

N | Сводное | Документ плательщика | Количество |Причина п/п | платежное ||возвращенных|возврата | поручение | N | дата |сумма| N лиц. | документов | || | |(руб.| счета | | | N | дата | | |коп.)| | | |||||||| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |||||||| |||||||| |||||||| |||||||| Итого:| х | х | х | х | | х | | |||||||| |||||||| |||||||| Итого:| х | х | х | х | | х | | | |::::::: | | х | х | | | | | | |||||||| Итого:| х | х | х | х | | х | | х |||||||| Всего:| х | х | х | х | | х | | х

Штамп ГРКЦ/РКЦ

Подпись ответисполнителя

Приложение №31 N 0401079

____________________________________________ Наименование ГРКЦ/РКЦ БИК _____________________

____________________________________________ Наименование кредитной организации (филиала) БИК _____________________ Корреспондентский счет (субсчет) ___________

Справка об оплаченных, помещенных в картотеку, возвращенных расчетных документах на бумажных носителях "__" ___________ ____ г.

Представлено | Из них: расчетных | документов | оплачено | помещено | возвращено | | в картотеку | ||| сумма | колич. | сумма | колич. | сумма | колич. | сумма | колич. руб. | док. | руб. | шт. | руб. | шт. | руб. | шт. коп. | | коп. | | коп. | | коп. | ||||||| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 ||||||| | | | | | | |

Штамп ГРКЦ/РКЦ

Подпись ответисполнителя

Приложение №32

Заявление на открытие корреспондентского счета (субсчета)

Наименование подразделения расчетной сети Банка России _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________

Наименование кредитной организации/филиала (полное) _________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________

Просим открыть корреспондентский счет (субсчет)

Руководитель _____________________________ (подпись)

М.П. Главный бухгалтер _____________________________ (подпись)

"__" _____________ 20__ г.

Отметка подразделения расчетной сети Банка России

Документы на оформление открытия корреспондентского счета (субсчета) проверены.

Разрешаю открыть корреспондентский счет (субсчет)

Начальник подразделения расчетной сети Банка России ________________ (подпись)

"__" _____________ 20__ г.

Открыт корреспондентский счет (субсчет) N:

Главный бухгалтер ________________ (подпись)

"__" _____________ 20__ г.

Приложение