Курсовая по бухгалтерскому учету

(55, 57)264Прочие оборотные активы270ИТОГО по разделу II290197000,00272000,00БАЛАНС (сумма строк 190+290)300257000,00322000,00ПАССИВКод стр.12IV. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫУставный капитал (80)410100000,00100000,00Добавочный капитал (83)420Резервный капитал (82)430в том числе:резервные фонды, образованные в соответствии с зако-нодательством431резервы, образованные в соответствии с учредительны-ми документами432Фонды социальной сферы (84)440Целевые финансирование и поступления (86)450Нераспределенная прибыль прошлых лет (84)460Непокрытый убыток прошлых лет (84)465Нераспределенная прибыль отчетного года47048600,00Непокрытый убыток отчетного года (84)475Расходы при отсутствии прибыли прошлых лет (48)476ИТОГО по разделу III490100000,00148600,00V. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАЗаймы и кредиты (67)510в том числе:кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты511займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты512Прочие долгосрочные обязательства520ИТОГО по разделу IV590VI. КРАТКОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫЗаймы и кредиты (66)61057000,0057000,00в том числе:кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты61157000,0057000,00займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты612Кредиторская задолженность620100000,00116400,00в том числе:поставщики и подрядчики (60, 76) 62120000,0056000,00векселя к уплате (60)622задолженность перед персоналом организации (70)62336000,0035060,00задолженность перед гос. внебюджетными фондами62414000,0014400,00задолженность перед дочерними и зависимыми обществами625задолженность перед бюджетом (68)62630000,004940,00авансы полученные (62)627прочие кредиторы (76)6286000,00Задолженность участникам по выплате доходов (75)630Доходы будущих периодов (98)640Резервы предстоящих расходов (96)650Прочие краткосрочные пассивы660ИТОГО по разделу V690157000,00173400,00БАЛАНС (сумма строк 490+590+690)700257000,00322000,00СПРАВКА О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХНаименование показателяКод стр.На начало годаНа конец года1234Арендованные основные средства (001)910в том числе по лизингу911Товарно-материальные ценности, принятые на ответсвенное хранение (002)920Товары, принятые на комиссию (004)930Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов (007)940Обеспечения обязательств и платежей полученные (008)950Обеспечения обязательств и платежей выданные (009)960Износ жилищного фонда (014)970Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов (015)980990 Синтетические счета учета движения средств, источников и процессов01 "Основные средства"02 "Износ ОС"10 "Материалы"ДКДКДК76000,0016000,0040000,0010000,0032000,0024000,001600,0036000,0024000,000,000,000,0010000,0057600,0060000,0076000,0026000,0037600,0020 "Основное пр-во"50 "Касса"51 "Расчетные счета"ДКДКДК11000,0068000,0024000,00140400,001000,00600,0025000,0044000,0012000,0036500,0030000,0036000,0036500,0036000,005000,006000,005000,0020000,004000,002000,0040000,005000,0014400,0010000,00140400,00140400,0042500,0043600,0066000,00100500,009900,0033500,0060 "Расч. с поставщ. и подрядч."62 "Расч. с покупат. и заказчиками"70 "Расчеты с персоналом по оплате труда"ДКДКДК20000,0060000,0036000,0020000,0032000,00189000,0025000,0030000,0040000,0024000,0030000,006000,005000,004940,0020000,0056000,00189000,0060000,0040940,0040000,0056000,00189000,0035060,0068 "Расчеты по налогам и сборам"69 "Расчеты по соц. страх. и обеспечению66 "Расч. по краткоср. кредитам и займам"ДКДКДК30000,0014000,0057000,0030000,004940,0014000,0014400,0030000,004940,0014000,0014400,000,000,004940,0014400,0057000,0071 "Расчеты с подотчетными лицами"76 "Расчеты с разн. дебитор. и кредитор."80 "Уставный капитал"ДКДКДК18000,00100000,00600,0012000,006000,002000,001000,001600,004000,002600,0018600,000,006000,000,000,002000,006000,00100000,0090/1 "Выручка"90/2 "Себестоимость продаж"90/9 "Прибыль от продаж"ДКДКДК189000,00140400,0048600,000,00189000,00140400,000,0048600,000,00189000,00140400,000,0099 "Прибыли и убытки"ДК48600,000,0048600,0048600,00 Аналитический счет "Линолеум" к счету 10 "Материалы"№ п/пСодержание записиПриходРасходОстатокКол-воСуммаКол-воСуммаКол-воСуммаСальдо на 01.01.200220016000,001Отпущены со склада и израсходованы материалы для выполнения работ604800,002Акцептован счет поставщика за полученные и оприходованные на склад материалы1008000,003Оприходован на склад линолеум, приобретенный в магазине розничной торговли за наличный расчет201600,004Отпущены со склада и израсходованы материалы для выполнения работ:15012000,00Оборот за период1209600,0021016800,00Сальдо на 01.02.20021108800,00Аналитический счет "Паркет" к счету 10 "Материалы"№ п/пСодержание записиПриходРасходОстатокКол-воСуммаКол-воСуммаКол-воСуммаСальдо на 01.01.200210024000,001Отпущены со склада и израсходованы материалы для выполнения работ8019200,002Акцептован счет поставщика за полученные и оприходованные на склад материалы10024000,003Отпущены со склада и израсходованы материалы для выполнения работ:10024000,004Акцептован счет за полученный и оприходованный на склад паркет10024000,00Оборот за период20048000,0018043200,00Сальдо на 01.02.200212028800,00Аналитический счет ООО "Свет" к счету 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками"№ п/пСодержание записиДебетКредитСальдо на 01.01.200210000,001Акцептован счет поставщика за полученные и оприходованные на склад материалы32000,002Перечислено с расчетного счета10000,00Оборот за период10000,0032000,00Сальдо на 01.02.200232000,00Аналитический счет ООО "Заря" к счету 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками"№ п/пСодержание записиДебетКредитСальдо на 01.01.200210000,001Перечислено с расчетного счета10000,002Акцептован счет поставщика за полученные и оприходованные на склад материалы24000,00Оборот за период10000,0024000,00Сальдо на 01.02.200224000,00Аналитический счет ООО "Авангард" к счету 62 "Расчеты с покупателями и заказчиками"№ п/пСодержание записиДебетКредитСальдо на 01.01.200230000,001Зачислены на расчетный счет средства30000,002Предъявлены расчетные документы заказчикам за выполненные ремонтные работы48000,00Оборот за период48000,0030000,00Сальдо на 01.02.200248000,00Аналитический счет ООО "Весна" к счету 62 "Расчеты с покупателями и заказчиками"№ п/пСодержание записиДебетКредитСальдо на 01.01.200225000,001Зачислены на расчетный счет средства25000,00Оборот за период0,0025000,00Сальдо на 01.02.20020,00Аналитический счет "Соколов И.А." к счету 62 "Расчеты с покупателями и заказчиками"№ п/пСодержание записиДебетКредитСальдо на 01.01.20025000,001Получено в кассу от заказчика Соколова И.А.5000,00Оборот за период0,005000,00Сальдо на 01.02.20020,00Аналитический счет ОАО "Импульс" к счету 62 "Расчеты с покупателями и заказчиками"№ п/пСодержание записиДебетКредитСальдо на 01.01.20020,001Предъявлены расчетные документы заказчикам за выполненные ремонтные работы30000,00Оборот за период30000,000,00Сальдо на 01.02.200230000,00Аналитический счет "Прочие заказчики" к счету 62 "Расчеты с покупателями