Курсовая по бухгалтерскому учету

№ п/пДокумент и краткое содержание хозяйственной операцииКорреспонденция счетовСуммаДКЧастнаяОбщая1Требование на отпуск материалов № 74201024000,00Отпущены со склада и израсходованы материалы для выполнения работ:а) линолеум4800,00б) паркет19200,002Выписка из расчетного счета. Платежное поручение.516225000,0025000,00Зачислены на расчетный счет средства поступившие от ООО "Весна" по счету № 112 от 24/73Аванс. отчет № 1 руководителя организации Павлова А.И.207112000,0012000,00На основании авансового отчета описываются фактические командировочные расходы Павлова на затраты основного производства4Приходный кассовый ордер № 150711000,001000,00Внесена в кассу Павловым А.И. неизрасходованная сумма подотчетных средств 5Выписка из расчетного счета 5144000,00Перечислено с расчетного счета в погашение задолженностиа) бюджету по налогам и сборам6830000,00б) фондам социального страхования и обеспечения6914000,006Выписка из расчетного счета. ПКО № 2505136500,00Получено с расчетного счета в кассу:а) для выдачи заработной платы36000,00б) на хозяйственные нужды500,007Счет № 344 ООО "Свет". Приходный ордер склада № 63.6032000,00Акцептован счет поставщика за полученные и оприходованные на склад материалы:а) линолеум по 80р за м108000,00б) паркет по 240р за м1024000,008Авансовый отчет № 52 зав. складом Соловьевой А.И.. Приходный ордер склада № 64.10711600,001600,00Оприходован на склад линолеум, приобретенный в магазине розничной торговли за наличный расчет по 80р9Расходный кассовый ордер № 1.7150600,00600,00Выдана из кассы Соловьевой Н.А. сумма перерасхода по авансовому счету10Расходный кассовый ордер № 2. платежная ведомость.705030000,0030000,00Выдана из кассы заработная плата работникам организацииДепонированна заработная плата неполученная в срок70766000,006000,0011Выписка из расчетного счета. Расходный кассовый ордер № 3.5136000,00а) Зачислена на расчетный счет неполученная в срок заработная плата. 506000,00б) Зачислены на расчетный счет средства поступившие от ООО "Авангард" по счету" №111 от 21/7 2001г.6230000,0012Выписка из расчетного счета. Платежные поручения. 605120000,00Перечислено с расчетного счета:а) ООО "Свет" по счету № 319 от 10/710000,00б) ООО "Заря" по счету № 64 от 24.07.0110000,0013Требование на отпуск материалов № 75.201036000,00Отпущены со склада и израсходованы материалы для выполнения работ:а) линолеум12000,00б) паркет24000,0014Расходный кассовый ордер № 4.71502000,002000,00Выдано из кассы под отчет на хозяйственные нужды зав. складом Соловьевой Н.А.15Авансовый отчет № 3 бухгалтера Карповой И.С.20714000,004000,00Списываются фактически произведенные расходы на затраты основного производства16Приходный кассовый ордер № 3.50625000,005000,00Получено в кассу от заказчика Соколова И.А. по счету № 113 от 27/7 17Приходный кассовый ордер № 5.51505000,005000,00Зачислены на расчетный счет средства, полученные от заказчика Соколова И.А.18Счет № 71 ООО "Заря" от 15/1. Приходный ордер склада № 64.106024000,0024000,00Акцептован счет за полученный и оприходованный на склад паркет по 240р за м219Табель учета рабочего времени №1. Наряды №1-20 на сдельную работу.207040000,0040000,00Начислена заработная плата работникам организации за выполненные работы20Расчетно-платежная ведомость № 1.70684940,004940,00Удержан налог с доходов работников организации 21Расчеты бухгалтерии.206914400,0014400,00Начислен единый социальный налог на заработную плату сотрудников22Расчет бухгалтерии200210000,0010000,00Начислена амортизация основных средств23Счета № 1-10 от 5-30.01.200_6290/1189000,00Предъявлены расчетные документы заказчикам за выполненные ремонтные работы:ОАО "Импульс"30000,00ООО "Авангард"48000,00Прочие заказчики111000,00Итого:189000,0024Расчет бухгалтерии.90/220140400,00Списаны затраты основного производства по законченным ремонтным работам (незавершенного производства нет):ОАО "Импульс" (15% затрат)21060,00ООО "Авангард" (25% затрат)35100,00Прочие заказчики (60% затрат)84240,00Итого (100% затрат)140400,0025Выявлен и списан финансовый результат от выполненных ремонтных работ90/99948600,0048600,00 БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНСна 1 января 2002 г.К О Д ЫФорма № 1 по ОКУД0710001Дата (год, месяц, число)01.01.2002Организация ОАО "Российский стиль" по ОКПОИдентификационный номер налогоплательщика ИНН7826083360Вид деятельности ремонтные работы по ОКДПОрганизационно-правовая форма / форма собственностиОткрытое акционерное общество по ОКОПФ / ОКФСЕдиница измерения руб по ОКЕИ383Адрес 193036, г. Санкт-Петербург, Невский пр., д. 90Дата утвержденияДата отправки / принятияАКТИВКод стр.На начало годаНа конец года1234I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫНематериальные активы (04, 05)110в том числе:патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслужива-ния), иные аналогичные с перечисленными права и активы111организационные расходы112деловая репутация организации113Основные средства (01, 02, 03)12060000,0050000,00в том числе:земельные участки и объекты природопользования121здания, машины, оборудование и другие основные средства122Незавершенное строительство (07, 08, 16, 60)130Доходные вложения в материальные ценности (03)135в том числе:имущество для передачи в лизинг136имущество, предоставляемое по договору проката137Долгосрочные финансовые вложения (58, 59)140в том числе:инвестиции в дочерние общества141инвестиции в зависимые общества142инвестиции в другие организации143займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев144прочие долгосрочные финансовые вложения145Прочие внеоборотные активы150ИТОГО по разделу I19060000,0050000,00АКТИВКод стр.12II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫЗапасы21040000,0037600,00в том числе:сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10, 16)21140000,0037600,00животные на выращивании и откорме (11)212затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) (20, 21, 23, 29, 36, 44)213готовая продукции и товары для перепродажи (40, 41)214товары отгруженные (45)215расходы будущих периодов (97)216прочие запасы и затраты217Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19)220Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидают-ся более чем через 12 месяцев после отчетной даты)230в том числе:покупатели и заказчики (62, 63, 76)231векселя к получению (62)232задолженность дочерних и зависимых обществ (79)233авансы выданные (60)234прочие дебиторы235Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидают-ся в течение 12 месяцев после отчетной даты)24078000,00191000,00в том числе:покупатели и заказчики (62, 63, 76)24160000,00189000,00векселя к получению (62)242задолженность дочерних и зависимых обществ (79)243задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (75)244авансы выданные (60)245прочие дебиторы(71)24618000,002000,00Краткосрочные финансовые вложения (58, 58, 81)250в том числе:инвестиции в зависимые общества251собственные акции, выкупленные у аукционеров252прочие краткосрочные финансовые вложения253Денежные средства26079000,0043400,00в том числе:касса (50)26111000,009900,00расчетные счета (51)26268000,0033500,00валютные счета (52)263прочие денежные средства