Оборотные средства в сфере деятельности предприятия

60554370227674528370550735590,5490,7693,31Краткосрочные пассивы30094030789053898419230721985737442163,9071,4169,47Быстро реализуемые активы10863388033164563Долгосрочные пассивы----195 93-199 69-455 57---Медленно реализуемые активы195931996945557Постоянные пассивы424811842862764511362-834 98-109 419246467-1,97-2,555,46Трудно реализуемые активы433161643956954803844Баланс448875745325975050311Баланс448875745325975050311000---

Таблица 4.3 АНАЛИЗ АКТИВОВ ПРЕДПРИЯТИЯ

актив1.основные средства и иные внебюджетные активы2.запасы и затраты3.денежные средства и прочие активыДенежные средства и краткосрочные Финансовые вложенияДебиторская задолженностьБалансЗначе-ние,млн. руб1996 г4396850195031374732884010863345538261997г446208619899116933289008803345989181998г480384445423205805363471649585055072Удель-ные веса1996 г96.550.433.020.632.391001997г97.020.432.550.631.921001998г95.030.904.070.723.34100Измене-нияВ абсолютных Величинах м.р 97 к 9665236396-2054060-2060045092В удельных Весах, %0.47--0.47--0.47-В абсолютных Ве-личинах млн. руб 98 к 9734175825524888727448776925456154В % изменениямИтоги баланса%-1.990.471.520.091.435.5В % к изменениям Итоги 97 к 96144.670.88-45.550.1345.68100В % к изменениям баланса 98 к 9774.925.619.481.6317.85100Таблица 4.4 АНАЛИЗ ПАССИВОВ ПРЕДПРИЯТИ

Пассив1.источники собственных средств2.расчет и прочие пассивыКраткосрочные Кредиты и заем-ные средстваДолгосрочные кредиты и заемные СредстваРасчеты и пассивыБалансЗначе-ние, млн. РубАбсолютные Величины1996 г390282765099930094052000445538261997г388289571602330789068014045989181998г423495882011453898457983505055072Удель-ные веса1996 г85.7014.306.617.681001997г84.4315.576.698.881001998г83.7816.2210.665.56100ИзмененияВ абсолют-ных Вели-чинах м.р 97 к 96-1993265024695016013645092В удельных Весах, %99.49109.99102.3121.54209.48В абсолют-ных Вели-чинах млн. руб 98 к 97352063104091231094110210456154В % изменениямИтоги баланса%109.07114.54175.06116.20109.9В % к изменениям Итоги 97 к 96-44.20144.2015.41128.79100В % к изменениям баланса 98 к 9777.1822.8250.6624.16100Таблица 4.8 АНАЛИЗ ДИНАМИКИ ОБОРОТНЫХ СРЕДСТВ

Виды источников финансовых ресурсов1996199719981997 к 19961998 к 1997Млн. руб%Млн. руб%Млн. руб%Млн. руб%Млн. руб%1.Запасы сырья и материалов34812.5534812,5839471,500,03466-10,12.МПБ(ост-я ст-ть)10000,7311110,8217440,691110,09633-0,133.Незавершен-ное производство4.Расходы будущих периодов420,03370,0380,003-50-29-0,0275.Готовая продукция1498010,961527011,333972415,802900,37244544,476.Товары7.Тара1320,091070,08142-0,06-25-0,0135-0,02

8.Издержки обращения на остаток товаров9.Налог на добавленную стоимость23891,7522841,6948951,95-109-0,0626110,2610.Дебиторс-кая задолженность10863362,738803363,6516456365,46-206000,92765301,8111.Краткосрочные финансовые вложения2760020,202769020,553392013,49900,356230-7,0612.Денежные средства всего13150,9612100,8924270,96-105-0,0712170,07В т.ч. касса1,40,0010,30,0020,40,0001-1,1-0,00020,1-0,0001Расчетный счет130,01150,0150,00220-10-0,0008Валютные счета12,810,941173-0,8723990,95-10,8-1,8112260,08Прочие денежные средства200,01220,02230,0120,011-0,01Прочие оборотные средства14.Итого оборотные средства159572100139223100251370100-2034901121470

Таблица 4.7 АНАЛИЗ ДИНАМИКИ И СТРУКТУРЫ ИСТОЧНИКОВ ФИНАНСОВЫХ РЕСУРСОВ

Виды источников финансов. Ресурсов1996199719981997 к 19961998 к 1997Млн. руб%Млн. руб%Млн. руб%Млн. руб%Млн. руб%1.Собственные средства1.1Уставн. капитал3.4000.073.405 0.073.4050.0750001.2Добавочный капитал349084076.66325971776.75362314471.67388770.0993427-5.081.3Резервн. фонд1.4Фонды накопления социальной сферы55380012.1676775916.6964687612.772139594.53-120883-3.921.5Целевые финансирования и поступл.2001204.391090652.373659067.24-91055-2.022568414.871.6Нерасп-ределенная прибыль-123633-2.69-127961-2.53-123633-2.6943260.16Итого424816093,28428631393,19451137089,2238153-0,09225057-3,972.Заемные средства2.1Долгос-рочные кредиты2.2краткосрочные кредитыИтого3.Привлеченные средства3.1Расчеты с креди-торами3009406,613078906,6953898410,6669500,082310943,973.2Доход будущих кредитов47200,1047150,1047180,09-503-0,013.3Резервы предстоящих расходов и платежей3.4Расчеты по диви-дентам3.5ПрочиеИтого3056606,713126056,7954370210,6969450,082310973,9ВСЕГО4553826100459891810050550721004509204561540 Таблица 4.16 АНАЛИЗ СОСТОЯНИЯ ЗАПАСОВ И ЗАТРАТ

Запасы и затратыпроизводственные запасынезавершенное производстворасходы будущих периодовготовая продукциятоварМПБПрочие за-пасыБалансЗначение, млн. РубАбсолютные Величины1996г348142149801000195031997г348137152701111198991998г3947839724174445423Удельные веса1996г17.850.2276.815.121001997г17.490.1976,745.581001998г8.690.0287.453.84100ИзмененияВ Абс Величинах м.р 97 к 96-5290111396В уд Ве-сах,%188.09101.941.111102.03В Абс Величинах млн руб 98 к 97466-292445463325524В % изменениямИтоги баланса%113.3921.62260.1415.69228.27В % к изменениям Итоги 97 к 96-1.2673.2328.03100В % к изменениям баланса 98 к 971.83-0.1195.812.84100

СХЕМА ОБОРОТНЫХ СРЕДСТВ В ПРОМЫШЛЕННОСТИ