Операции коммерческих банков на примере банка "Украина"

лизинга - Доходы от консультацион-ных услуг 10422

1777 518

2111

5344

1950

430 11202

2483 641

1963

4781

1950

291 11300

1596 648

1990

4960

2041

240 12534

2291 593

2697

3980

2041

540 12420

3125 718

2598

3456

2100

465 12600

3340 795

2980

4055

2150

3853. Не операционные банковские услуги в т.ч.203-1556--865- Положительный результат от продажи основных фондов - Штрафы, пени, неустойки по хозяйственным операциям203

--

-145

1411-

--

-210

655ВСЕГО ДОХОДОВ565686174060520612816042664095 Как видим из таблицы в банке структура доходов, состоит из двух основных статей: - процентные доходы; - операционные доходы. В состав процентных доходов входят: - процентные доходы по кредитам хозяйств; - процентные доходы по ценным бумагам; - процентные доходы по межбанковским кредитам.

Рассмотрим динамику процентных доходов, которые были получены банком. Таблица №9 грн ПоказателииюльАвгустсентябрьОктябрьНоябрьДекабрь1. Процентные доходы3381338429361893660535544369252. Удельный вес процентных доходов %59,862,259,859,758,857,6Прирост %00,14-0,060,01-0,030,04 Как видно из таблицы статья процентных доходов составляет в общей суме доходов банка в среднем 59%. Это говорит о том, что банк проводит активные операции, направленные на получение процентных доходов. Но эта статья не является единственным источником получения доходов, поскольку сложились критические моменты в экономической жизни страны, и поскольку банк обслуживает аграрный комплекс, выдавать кредиты рисково, банк направляет свою деятельность, в основном на получение операционных доходов. И если процентные доходы колебались в суммарном выражении, то операционные доходы имели место в сторону увеличения кроме сентября 1999 года.

Динамика операционных доходов. Таблица № 10 грн. ПоказателииюльАвгустсентябрьОктябрьНоябрьдекабрь1. Операционные доходы2255223311227752467624882263052. Удельный вес операционных доходов %39,937,837,640,341,241,0Прирост %00,03-0,020,080,010,06 Рассмотрим динамику процентных доходов, полученных от предоставления кредитов субъектам хозяйственной деятельности. За II полугодие 1999 года отделениями банка было получено 98,9тис.грн. в т.ч. во III квартале 51тыс.грн., в IV квартале 47,8тыс.грн., то есть доходы в IV квартале от кредитных операций снизились. Это могло случиться по нескольким причинам: - произошло погашение кредитов; - возникли у клиента проблемы погашения процентов. В нашем случае это случилось в связи с погашением кредита и отсутствием нового судозаемщика на получение кредита. Следует также отметить, что банком недостаточно кредитуется население, о чем говорят суммы дохода, полученные во втором квартале 1999года, т.е. общая задолженность очень незначительна. Отделениями банка уделялось внимание получение доходов от операций с ценными бумагами, а именно получение дохода от КОВГЗ, и от вексельного кредита. В кредитном портфеле вексельный портфель отделения банка занимает 20процентов. За второе полугодие получено 85,7тыс.грн в т.ч. за IV квартал 45тыс.грн. Рассмотрим вторую группу доходов банка, которая называеться “Операционные доходы”. В состав этой группы входят такие статьи, как: - операционные доходы от расчетно-кассового обслуживания; - операционные доходы консультационного характера; - операционные доходы консультационного характера. В состав группы операционных доходов от расчетного обслуживания входят: - доход от выдачи клиентам денежных чековых книжек; - выдачу клиентам дубликатов выписок; - открытие счетов; - проведение платежных поручений; - выдача справок; - ведение картотеки 2; - и другие, всего 25 видов услуг. От кассового обслуживания: - плата клиентов за получение наличных в кассах банка; - повторный пересчет выручки; - прием коммунальных платежей; - за наличные средства, проданные другим банкам. Всего таких услуг насчитывается в банке около 30. Во втором полугодии 1999 года банк получил дохода от расчетно-кассового обслуживания 70,5тыс.грн., в том числе в IY квартале 38,6тыс.грн., что на 6,7тыс.грн больше чем в III квартале. Динамика доходов от расчетно-кассового обслуживания

Таблица № 1 грн

Теперь рассмотрим операционные доходы комиссионного характера. К ним относятся: - комиссия за покупку валюты; - доход от продажи валюты. Следует отметить, что учреждение банка недостаточно уделяло внимание этому виду операций, о чем свидетельствуют незначительная сумма доходов от работы на валютном рынке. Всего получено доходов 3913 гривен, что в общей сумме операционных доходов составляет всего 2,7%. Но несмотря на то, что сумма очень незначительная, учреждение банка как бы повернулось к этому виду операций, так как доход постоянно увеличивался, это свидетельствует о том , что отделением началось развитие активных операций в этом направлении. Отделение перестроило свою работу и на рынке ценных бумаг. Правда круг этих операций не очень большой, а именно: - продажа бланков векселей; - ведение аккумуляционных счетов для хранения и погашения компенсационных и имущественных сертификатов; - предоставление консультационных услуг по операциям с ценными бумагами; - комиссионные доходы от переоформления документов на право собственности ЦБ; - от ведения регистраторской деятельности; - от осуществления операций покупки-продажи ЦБ; - и другие. Динамику комиссионных доходов можно представить следующим образом

Проанализировав приведенные данные, можно сказать, что банк своим клиентам мало предоставляет услуг консультационного характера. Можно сделать вывод, что банк или не берет плату с клиентов, т.е. услуги предоставляются либо бесплатно, либо они не предоставляются вообще. Одним из важных моментов в получении доходов наблюдается и в сдаче излишних площадей и излишков компьютерной техники юридическим и физическим лицам. Уже во втором полугодии получено дохода на 12,3 тысяч гривен. Сдача в аренду это тоже нетрадиционный вид услуг, предоставленный банком. Что касается расчетно-кассового обслуживания, следует отметить, что общий размер дохода по этой статье зависит от количества клиентов /чем больше клиентов обслуживает банк, тем больше он проводит платежных поручений, тем больше выдаст наличных, тем больше становится размер дохода от этих операций. Проанализировав все доходы отделения банка можно сделать вывод, что за исследуемый период наблюдалась стойкая тенденция увеличения доходов банка, /в июле они составили 56,7 тысяч гривен., а в декабре 64,1 тысяч гривен, т.е. темп роста равнялся 13,1 раза/. Это означает, что средства банка вложены в работающие активы, Которые приносят доход банку.

Анализ затрат отделения банка «Украина».

Какие бы операции банк не выполнял, они кроме