Операции коммерческих банков на примере банка "Украина"

чеков (приложение); - после оплаты чеков и комиссии банку клиент в присутствии кассира ставит подпись в определенном месте на квитанции о продаже на лицевой стороне каждого приобретенного чека.

Порядок выплаты наличными по дорожным чекам финансовых кампаний.

Эта выплата осуществляется в иностранной или национальной валюте Украины с учетом комиссионного вознаграждения. Выплата наличных средств в иностранной валюте по дорожным чекам свыше 1000$ США осуществляется за средства в денежной единице Украины. Выплата наличных средств по дорожным чекам в сумме, что превышает 3000$ США, осуществляется только операционными кассами учреждения банка. [30] Операции выплаты наличных денег в иностранной валюте регистрируется в реестре купленных дорожных чеков (приложение). После проведения операции, по желанию клиента эта сумма может быть конвертирована в другую свободно конвертируемую валюту. Дорожные чеки банк оплачивает только их владельцу, образец подписи которого определена на чеке. Не принимаются к оплате дорожные чеки без образца подписи их владельца. Выплата производится в такой последовательности. - клиент предоставляет кассиру паспорт и дорожные чеки для проверки; - кассир проверяет паспорт и соответствие образца подписи на дорожных чеках его подписи в паспорте; - кассир проверяет дорожные чеки: а) наличие характерных линий и защитных элементов дорожных чеков; б) на предмет отсутствия на дорожных чеках следов исправлений или надписей; в) образец подписи клиента должен быть проставлен в соответствующем месте; г) уточняет тип валюты, которую хочет получить клиент; д) внимательно следит за тем, как и где клиент ставит вторую подпись на чеке. Дорожные чеки с двумя подписями принимаются кассиром к оплате, а клиенту выдаются наличные средства с учетом комиссии банка и документ, который подтверждает проведение операции.

Порядок ведения операций по пластиковым картам.

Кредитные карточки представляют собой пластиковые карточки, на которых зашифрована информация, которая дает возможность их владельцам осуществлять платежи и получать деньги наличными. Успехом пользуются карточки платежных систем Visa, Eurocard-Mastercard, American Express.[39] В банке выдача валюты наличными по кредитной карточке осуществляется кассиром на основе документов, которые регулируют операции по обслуживанию кредитных карточек. Для работы с кредитной карточкой, например Visa, кассир должен: - ее идентифицировать, т.е. проведение ее действительность; - сделать внешнюю проверку карточки на предмет отсутствия повреждений; - проверить срок карточки; - выявить наличие голограмм и защитных символов; - проверить наличие подписи клиента; - сверить личность клиента с фотографией в паспорте. Дальше проводится оформление и заполнения слита. Кассир уточняет какую сумму желает клиент получить по кредитной карточке, после чего отбивает слит на принтере в 3-х экземплярах. Дальше записывается номер, серия, страна выдачи и дата окончания срока действия паспорта, сумма наличных средств. Кассир проставляет код авторизации и дату операции, а первые цифры номера карточки заносит в специально предусмотренные клеточки. После заполнения слита кассир предлагает расписаться на нем владельцу карточки и сверяет подпись с оригиналом подписи на карточке и в паспорте, после чего ставит свою подпись. Дальше кассир делает запрос авторизации. Необходимую информацию дает центр авторизации, в который поступает информация от всех стран эмитентов карточек. При получении положительного результата клиент получает сумму. Перечень операций, предоставляемый учреждениями банка «Украина» очень обширный и его можно рассмотреть в приведенном приложении № 6

3. ЕКОНОМИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ПАССИВНЫХ И АКТИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ И ИХ ВЛИЯНИЕ НА ДОХОДНУЮ И РАСХОДНУЮ ЧАСТЬ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

3.1.Анализ структуры привлеченных средств. Для анализа структуры привлеченных средств мы используем сравнительный качественный анализ и количественный анализ. Сравнительный качественный анализ структуры привлеченных средств проводится по клиентам и срокам, что позволяет выявить, из каких секторов экономики и на какой срок привлекаются средства в банк. Количественный анализ структуры привлеченных средств заключается в определении удельного веса каждой подгруппы. Такой анализ дает нам возможность выявить роль каждого экономического контракта в развитии пассивных операций банка. Используя методы сравнительного анализа пассивных операций, мы выявляем изменения в объемах этих операций, определяем воздействие их на ликвидность банка. Для анализа ресурсной базы рассчитываем сумму привлеченных средств по состоянию на начало каждого из кварталов, и кроме того, на конец года. Полученные данные позволяют оценить динамику привлеченных средств коммерческого банка и сделать необходимые выводы: или коммерческий банк проводит агрессивную политику и старается резко увеличить объем своих операций, или придерживается политики умеренного роста. Анализ структуры привлеченных средств позволяет оценить значимость для банка каждого источника и их динамику, таким образом определить подверженность банка различным видам банковских рисков. Если в составе привлеченных средств преобладают межбанковские кредиты то в условиях инфляции банк становится опасно зависимым от ситуации на рынке. Средства на текущих средствах не только самый денежный, но и самый непредсказуемый инструмент, поэтому высокая роль их ослабляет ликвидность банка и этим самым не позволяет банку проводить высоко-прибыльные операции. Одним из условий развития банка «Украина» и в целом является его постоянное увеличение ресурсной базы. Так, общий объем мобилизованных ресурсов на протяжении 1999 года увеличился на 187 млн. гривен и на 1 января 2000 года составил 2093 млн. гривен.

Рис.4.Структура мобилизованных ресурсов банка (%). На протяжении 1999 года банк «Украина» продолжал увеличивать собственную ресурсную базу путем привлечения новых клиентов и расширения ассортимента современных депозитных ресурсов. В следствии проведенной работы по увеличению ресурсного потенциала, общий объем платной ресурсной базы банка с начала года увеличился на 295,8 млн. гривен и по состоянию на 01.01.00 составил 1520,6 млн. гривен.

Рис. 5. Структура платных пассивов в целом по банку «Украина» Как уже известно, наиболее выгодными привлеченными средствами для банков являются остатки на счетах клиентов. Расширение деятельности наиболее крупных клиентов, а также увеличение их количества увеличили также остатки на банковских счетах. По состоянию на 01.01.00 остатки средств на депозитах юридических и физических лиц составили 820 млн. гривен, в том числе юридических лиц 417 млн., физических 403 млн. гривен.

Рис. 6. Структура депозитов физических и юридических лиц. Рассмотрим динамику структуры банковских ресурсов на примере одного из учреждений банка «Украина». Динамика структуры банковских ресурсов. Таблица 4.

Приведенные