Контрольная работа

= 18000Ск = 0 Д45 Товары отгруженныеКСн = 5200 13) 150000 16) 150000Од = 150000Ок = 150000Ск = 5200Д46 РеализацияКСн = 0 16) 150000 17) 33600 18) 18000 19) 1400 15) 203000Од = 203000Ок = 203000Ск = 0 Д51 Расчетный счетКСн = 40525 15) 203000 24) 5000 6а) 15200 6б) 4500 6в) 2000 14) 18000 21) 130000Од = 208000Ок = 169700Ск = 78825Д50 КассаКСн = 600 21) 130000 27) 50 22) 125000 24) 5000 25) 550Од = 130050Ок = 130550Ск = 100 Д60 Расчеты с поставщикамиК 6а) 15200 6б) 4500 6в) 2000Сн = 11180 2а) 15000 2б) 5000 Од = 21700Ок = 20000Ск = 9480

Д68 Расчеты с бюджетомКСн = 21517 17) 33600 20) 11400Од = 0Ок = 45000Ск = 66517Д69 Расчеты по соцстрахуКСн = 7528 9а) 15800 9б) 7800 9в) 9875 9г) 3950Од = 0Ок = 37425Ск = 44953 Д70 Расчеты по зарплатеК 20) 11400 22)125000 23) 5000Сн = 50280 8а) 40000 8б) 20000 8в) 25000 8г) 10000Од = 141400Ок = 95000Ск = 3880 Д71 Расчеты с подотчет-миКСн = 185 25) 550 26) 500 27) 50Од = 550Ок = 550Ск = 185 Д76 Расч. с деб-ми, кред-миКСн = 2700 23) 5000Од = 0Ок = 5000Ск = 7700Д80 Прибыли и убыткиКСн = 0 19) 1400Од = 0Ок = 1400Ск = 1400 Д83 Доходы будущ. периодовКСн = 0 1) 9640Од = 0Ок = 9640Ск = 9640 E. Оборотная ведомость по синтетическим счетам.

№ счетаНаименованиеСальдо начальноеОборотСальдо конечноеДБ.КР.ДБ.КР.ДБ.КР.01Основные средства10426150964001052255002Износ ОС013000088000010100010.1Сырье и материалы8466015000202503216010.2Покупные полуфабрикаты650005000100001500010.3Топливо80000600200010.6Прочие материалы1334001200134012МБП21800002180020Основное производство52500252975150000108225023Вспомогат. производство0014550145500025Общепроизводств. расходы0065800658000026Общехозяйственные расходы0051075510750031Расходы будущих периодов265000265040Готовая продукция342001500001500003420043Коммерческие расходы0018000180000045Товары отгруженные520001500001500005200046Реализация продукции002030002030000050Касса6000130050130550100051Расчетный счет40525020800016970078825052Валютный счет52000005200059Прочие денежные средства23800002380060Расчеты с поставщиками 01118021700200000948068Расчеты с бюджетом02151704500006651769Расчеты по соцстраху 0752803742504495370Расчеты по зарплате050280141400950000388071Расчеты с подотчетниками1850550550185076Расчеты с деб-рами, кред-рами12602700050001260770080Прибыли и убытки 00014000140083Доходы будущих периодов00096400964085Уставный капитал045400000045400086Резервный капитал014240000014240088Нераспр. прибыль (убыток)036550000036550089Резервы предстоящ расх. и плат.0145250001452590Краткосрочные кредиты банков08200000820092Долгосрочные кредиты банков0232500002325094Краткосрочные займы04800000480095Долгосрочные займы073000007300Итого:112618011261801436740143674012645451264545 Задание 4. Аналитический учет. 1. Аналитические счета к счету 60. База снабжения №1. 199хНаименование счетаКарточка №СтрокаШифр счетаБаза снабжения №11160.00.01ПроводкаСодержание записиДебетКредитОстаткиДатаНомерЗадолженность за полученные материалы248028.08.1Поступила сталь 100 тн.1500029.08.2Оплачены счета базы 15200Итого:15200150002280База снабжения №2. 199хНаименование счетаКарточка №СтрокаШифр счетаБаза снабжения №22160.00.02ПроводкаСодержание записиДебетКредитОстаткиДатаНомерЗадолженность за полученные материалы635010.07.1Поступили п/ф 50 шт.500008.08.2Оплачены счета базы 4500Итого:450050006850Прочие поставщики. 199хНаименование счетаКарточка №СтрокаШифр счетаПрочие поставщики4160.00.04ПроводкаСодержание записиДебетКредитОстаткиДатаНомерЗадолженность за полученные материалы235008.08.1Оплачены счета2000Итого:20003502. Аналитические счета к счету 10. НаименованиеЕдиница измеренияЦена№ счетаСТАЛЬ ЛИСТОВАЯтонна150 руб.10.10.01№Содержание записиПРИХОДРАСХОДОСТАТОКкол-восуммакол-восуммакол-восуммаСальдо на 01.07.4872001Поступ. от базы №1100 150002Отпущено в произ-во13019500Обороты за квартал1001500013019500Сальдо на 01.10.182700 НаименованиеЕдиница измеренияЦена№ счетаПОЛУФАБРИКАТЫштука100 руб.10.20.01№Содержание записиПРИХОДРАСХОДОСТАТОКкол-восуммакол-восуммакол-восуммаСальдо на 01.07.6565001Поступ. от базы №25050002Отпущено в цех10010000Обороты за квартал50500010010000Сальдо на 01.10.151500 НаименованиеЕдиница измеренияЦена№ счетаКРАСКАкг50 руб.10.10.02№Содержание записиПРИХОДРАСХОДОСТАТОКкол-восуммакол-восуммакол-восуммаСальдо на 01.07.17,328661Отпущено в произ-во15750Обороты за квартал15750Сальдо на 01.10.2,32116 НаименованиеЕдиница измеренияЦена№ счетаТОПЛИВО10.30.01№Содержание записиПРИХОДРАСХОДОСТАТОКкол-восуммакол-восуммакол-восуммаСальдо на 01.07.8001Отпущено в произ-во600Обороты за квартал600Сальдо на 01.10.200 НаименованиеЕдиница измеренияЦена№ счетаТАРА10.40.01№Содержание записиПРИХОДРАСХОДОСТАТОКкол-восуммакол-восуммакол-восуммаСальдо на 01.07.400Сальдо на 01.10.400 НаименованиеЕдиница измеренияЦена№ счетаПРОЧИЕ МАТЕРИАЛЫштуки2 руб.10.60.01№Содержание записиПРИХОДРАСХОДОСТАТОКкол-восуммакол-восуммакол-восуммаСальдо на 01.07.66,713341Отпущено на общезавод. нужды601200Обороты за квартал601200Сальдо на 01.10.6,7134 3. Ведомость аналитического учета к счету 60. № п/пНаименование поставшиковСальдо начальноеОборотСальдо конечноеДБКРДБКРДБКР1.База снабжения №1024801520015000022802.База снабжения №20635045005000068503.Завод "Литейщик"0000004.Прочие поставщики02350200000350Итого:011180217002000009480 4. Ведомость аналитического учета к счету 10. Наименование материалаЕд. изм.Цена руб.Остаток на началоОборотОстаток на конецДебетКредиткол.суммакол.суммакол.суммакол.сумма1. Сталь листоваятн15048720010015000130195001827002. Полуфабрикатышт100656500505000100100001515003. Краскакг5017,32866157502,321164. Топливо80060002005. Тара40004006. Проч. мат-лышт2066,713346012006,7134Итого:197,0217100150200003053205042,025050

Задание 5. Баланс предприятия на 1 октября 199х г. АктивНа 01.10.I. Внеоборотные активыНМАОсновные средства (первоначальная стоимость) 1052255Основные средства (износ)101000Основные средства (остаточная стоимость)951255Незавершенные капитальные вложенияДолгосрочные фин. вложенияПрочие внеоборотные активыИтого по разделу I951255II. Оборотные активыЗапасы, в т.ч.- сырье и материалы5050- незавершенное производство108225- малоценные и быстроизнашивающиеся предметы2180- готовая продукция 3420- товары отгруженные5200- расходы будущих периодов265НДС по приобретенным ценностямДебиторская задолженность (до 12 мес.) в т.ч.1445Дебиторская задолженность (через 12 мес.)Краткосрочные финансовые вложенияДенежные средства в т.ч.- касса100- расчетный счет78825- валютный счет5200- прочие денежные средства2380Прочие оборотные активыИтого по разделу II212290БАЛАНС1163545

ПассивНа 01.10.III.Капитал и резервыУставный капитал454000Добавочный капиталРезервный капитал142400Фонд соц. сферы8300Целевые финансирование и поступленияНераспределенная прибыль прошлых лет387200Непокрытый убыток прошлых лет 30000Нераспределенная прибыль отчетного года1400Непокрытый убыток отчетного годаИтого по разделу III963300IV. Долгосрочные обязательстваЗаймы и кредиты в т.ч.- долгосрочные кредиты банков23250- долгосрочные займы7300Прочие