Кирлинг

по сделкам, проходящим в системе клиринговых операций. 3. Клиринговая Палата устанавливает прямые корреспон-

- 76 - дентские отношения со всеми действующими ККБ для ведения теку- щих счетов Гарантийных Взносов Членов Клиринговой Палаты и проведения Членами расчетов по сделкам. 4. Члены Клиринговой Палаты открывают расчетный счет или субсчет в одном из ККБ и предоставляют Клиринговой Палате пра- во оформления платежных документов и проведения расчетов по заключенным ими сделкам на рынках, которые обслуживаются Кли- ринговой Палатой. 5. Клиринговая Палата не осуществляет расчетно-кассового обслуживания клиентов, не открывает и не ведет расчетных сче- тов клиентов - Членов Клиринговой Палаты. 6. Все расчеты по сделкам, совершенным в рамках Клиринго- вой Палаты проводятся через систему Клиринговых Банков. 7. Клиринговая Палата осуществляет следующие операции в части проведения клиринга для сделок товарного и фондового рынков: - регистрирует сделки,заключаемые на товарных и фондовых биржах, оформляет договора купли-продажи и другие документы, подтверждающие заключение сделки, в том числе с участием Пала- ты как третьей стороны в сделке; - участвует как третья сторона в сделках, заключаемых на товарных и фондовых рынках. В рамках участия в сделке Палате передается контроль за произведением расчетов и поставкой товара или ценных бумаг, на правах третьей стороны по каждой зарегистрированной в Палате биржевой сделке. Палата не получает прибыли от участия в биржевых сделках в качестве третьей стороны и не осуществляет посреднические операции на бирже;

- 77 - - принимает на хранение и/или организует хранение фондо- вых ценностей и других финансовых инструментов, обращение ко- торых обслуживается Клиринговой Палатой; - привлекает на депозит средства, составляющие источник краткосрочного кредитования и гарантийного обеспечения сделок; - управляет средствами гарантийного обеспечения членов, которые помещены на корреспондентских счетах Палаты в ККБ, в соответствии с Правилами проведения клиринговых операций и условиями, устанавливаемыми документами, которые регламентиру- ют членство в Палате; - принимает средства на оплату по заключенным на товарном или фондовом рынках сделкам и исполняет платеж в соответствии с условиями договора и Правилами осуществления клиринговых операций; - осуществляет краткосрочное кредитование по сделкам, заключенным на товарном или фондовом рынках; - организует и создает информационные системы и сети, обеспечивающие деятельность Палаты.

ПЛАН ДОХОДОВ,РАСХОДОВ И ПРИБЫЛИ ПАЛАТЫ

Наименование статей Сумма (тыс.руб.)

Раздел I.Доходы.

1. Доход по процентам по 649 600,0 краткосрочным ссудам (расч.1) 2. Членские взносы (расч.2) 600,0

- 78 - 3. Оплата услуг и консуль- 1 200,0 таций (расч.3) 4. Возмещение почтовых,теле- графных и иных расходов Палаты 1 500,0 Итого по разделу I 652 900,0

Раздел II. Расходы. 1. Начисления на заработную 1 124,9 плату, всего (расч.5) в том числе: - пенсионный фонд 937,4 - фонд соц. страхования 120,5 - фонд занятости 67,0 2. Начисленные и уплаченные проценты, всего 470 000,0 - по кредитам коммерческих банков 390 000,0 - по кредитам Центрального банка 80 000,0 3. Целевые налоги 2 700,0 4. Амортизационные отчисления 540,0 5. Пожарная и сторожевая охрана 1 600,0 6. Операционные, канцелярские, почтово-телеграфные и др. расходы 3 500,0 7. Содержание помещений, ремонт 5 000,0 8. Расходы по содержанию аппа- рата Палата, включая содержание 2 000,0 легкового автотранспорта

Итого по разделу II 486 464,9

- 79 - 9. Кроме того, заработная 3 348,0 плата

Раздел III. Распределение доходов

1. Балансовая прибыль (расч.6) 163 087,1 2. Налогооблагаемый доход 166 521,3 (стр.2 = разд.I - разд.II + + стр.9 разд.II - стр.5 разд.III) 3. Налог на доход (30 %) 49 956,3 4. Доход 116 565,0 5. Фонды, всего (расч.6) 3 261,8 в т.ч.: - страхования депозитов в коммерческих банках 1 630,9 - страхования от банкротства 1 630,9 6. Доход, направляемый на 87 423,0 плату дивидентов (75 %) 7. Доход Клиринговой Палаты (25 %) 29 141,0 8. Налог на имущество (расч.7) 50,0 9. Резервный фонд (25 %) 7 285,0 10. Доход в распоряжении Клиринговой Палаты 21 856,0 11. Прибыль 18 507,0

- 80 -

РАСЧЕТЫ СТАТЕЙ ДОХОДОВ И РАСХОДОВ ПАЛАТЫ

Расчет I.Доход по процентам по краткосрочным ссудам.

I. Доход по процентам по краткосрочным ссудам (кредитова- ние членов Клиринговой Палаты). 1. КП обслуживает 50 своих членов. 2. Средний двухнедельный объем операций по покупке одной брокерской конторой (расчет на 100 ведущих брокерских контор по результатам на 15.11.92 с начала года) - 1 280 тыс. руб. 3. Объем сделок за две недели составляет 64 000 тыс. руб. (стр.3 = стр.2 * стр.1) 4. КП осуществляет краткосрочное кредитование сделок по ставке 140 % годовых сроком на две недели средствами уставного фонда . 5. Доход составит 14 933 330 руб.в месяц. (стp.5=стp.3*2/12 *стp.4/100%) 6. Итого доход составит: 89 600 тыс. руб.в год.

Расчет II. Доход по процентам по краткосрочным кредитам (кредитование под контракт). 1. Общий объем выдаваемых кредитов - 400 000 тыс.руб. в год. 2. КП кредитует по ставке 140 % годовых. 3. Годовой доход составит 560 000 тыс.руб. (стр.3 = стр.1 * стр.2 / 100 %)

Итого доход по пpоцентам и кpаткосpочным ссудам соста-

- 81 - вит 649 600 тыс.pуб. в год. (стp.6,pазд.I+стp.3,pазд.II)

Данные расчеты построены по результатам деятельности ста лучших брокерских фирм по рейтингу Расчетной Палаты биржи на 15.11.92 года.

Расчет III. Начисленные и уплаченные проценты по счетам банков корреспондентов и по срочным вкладам и депозитам на ко- нец года составят 470 000 тыс.руб.

Расчет IV. Начисления на заработную плату.

1. Годовой фонд оплаты труда - 3 348 тыс.руб. 2. Начисления на заработную плату: - пенсионный фонд (28 %) - 937,4 тыс.руб. - фонд соц. страхования (3,6 %) - 120,5 тыс.руб. - фонд занятости (2,0 %) - 67,0 тыс.руб.

Итого начисления на заработную плату - 1 124,9 тыс.руб.

Расчет V.Расчет обязательных фондов.

1. Валовый доход - 652 900,0 т.руб. 2. Расходы - 486 465,3 т.руб. 3. Заработная плата - 3 348,0 т.руб.

- 82 - 4. Балансовая прибыль - 163 087,1 т.руб. (стр.4 = стр.1 - стр.2 - стр.3) 5. Фонды, всего - 3 261,8 т.руб. в т.ч. - страхование депозитов в коммерч. банках - (стр.4 * 0.01) 1 630,9 т.руб. - страхование коммерч.банков от банкротства - 1 630,9 т.руб.

Расчет VI. Налог на имущество.

1. В соответствии с законом "О налоге на имущество предп- риятий", налог на имущество предприятий не взимается в течении первого года работы вновь учреждаемого предприятия. Налог взи- мается согласно статье 4 п.ж. только с имущества, предостав- ленного в долгосрочную аренду, по ставке 0,5 %. 2. Имущество, предоставленное в долгосрочную