Организация и управление риском в банковской деятельности

Аннотация (реферат)

Цуканова В.А. Организация и управление риском в банковской деятельности (на примере АК АПБ «Украина»). Выпускная работа. Симферополь: Крымский институт бизнеса, 2000г. 68с. Выполнен анализ основных банковских рисков на примере Джанкойского отделения АК АПБ «Украина». Рассмотрены основные методы оптимизации и снижения влияния рисков на стабильность банковской деятельности. Может быть полезна для руководителей секторов банка, в основном для кредитного сектора. Ключевые слова: управление, риск, кредит, ликвидность, актив, пассив, дисбаланс.

Рецензия

на выпускную работу студентки 4-го курса факультета “Экономики и менеджмента” Крымского института бизнеса специальности “Менеджмент организаций” Цукановой Виты Алексеевны, выполненная на тему: ”Организация и управление риском в банковской деятельности (на примере АК АПБ «Украина»)”

В настоящее время, когда Украина переходит к новой экономической системе, основанной на рыночных отношениях, роль банковской системы возрастает. Управлению банковскими рисками в условиях рыночной нестабильности отводится особая роль. В представленной работе исследуется влияние рисков банка и эффективность управления ими. Эти данные могут банку детально оценить свои возможности в сфере управления рисками. Оценка уровня управления рисками проводится на основании анализа управления активами, пассивами и ликвидности Джанкойского отделения АК АПБ «Украина». В работе проанализированы основные виды банковских рисков: процентный, кредитный, риск ликвидности, а также рассмотрены методы управления банковскими рисками, которые тесно связаны с надежным функционированием банка в условиях нестабильной экономики. Особую практическую ценность представляет предлагаемая методика оценки и управления процентного риска. Данная методика позволяет более объективно оценивать процентный риск банка и находить пути улучшения управления им. В процессе написания работы автором было изучено достаточное количество литературных источников. Был использован опыт зарубежных экономистов, а также рекомендации отечественных ученых. Разработаные предложения основаны на действующей нормативной базе. Рекомендации по управлению банковскими рисками имеют несомненную ценность и могут рекомендоваться к внедрению. Работа заслуживает высокой оценки и рекомендуется к защите, а ее автору может быть присвоена квалификация “Менеджер организаций”.

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКИХ РИСКОВ

1.1.Сущность и структура банковской системы.

Банковская система играет исключительно важную роль в функционировании экономики государства. Эта роль еще больше возрастает в условиях развития и становления рыночных отношений. Образно ее можно назвать «кровеносной системой» экономического организма, через которую проходят взаиморасчеты и платежи предприятий, организаций, учреждений и населения. Банки являются основным звеном кредитной системы. Они мобилизуют и превращают в действующий капитал временно свободные денежные средства, сбережения и доходы разных слоев населения, выполняют разнообразные кредитные посреднические, инвестиционные, доверительные и другие операции. Банки - это учреждения, функцией которых является кредитование субъектов хозяйственной деятельности и граждан за счет привлечения свободных средств предприятий, учреждений, организаций, населения и других ресурсов, кассовое и расчетное обслуживание народного хозяйства, совершение валютных и других банковских операций, предусмотренных Законом Украины «О банках и банковской деятельности». Банковская система Украины представлена сегодня двумя уровнями: первый уровень - Национальный банк Украины и его структурные подразделения на местах в виде региональных управлений, второй уровень - коммерческие банки, в том числе с государственной формой собственности - Эксимбанк, Сбербанк. Правовые основы создания банков и основные принципы их деятельности определяют законодательные акты Верховного Совета Украины, Указы Президента, Декреты Кабинета Министров и ведомственные нормативные акты Национального банка Украины. Национальный банк Украины является центральным банком страны, ее эмиссионным центром, проводит единую государственную политику в сфере денежного оборота, кредита, укрепления денежной единицы. Он координирует деятельности банковской системы в целом. Вместе с Крымским региональным управлением, областными управлениями и коммерческими банками Национальный банк Украины образует единую банковскую систему, которая базируется на общей денежной единице. Национальный банк выдает коммерческим банкам кредиты, получает и продает ценные бумаги, которые выпускаются государством, покупает и продает иностранную валюту и платежные документы в иностранной валюте; выдает коммерческим банкам лицензии на проведение банковских операций; устанавливает проценты за кредит; осуществляет контроль и регулирование деятельности коммерческих банков. Национальный банк разрабатывает основные направления денежно-кредитной политики, которая ежегодно утверждается верховным Советом Украины. Он издает нормативные акты, устанавливает единые правила бухгалтерского учета в банках. Кроме того, НБУ ведет счета банков-корреспондентов и осуществляет расчетное, кассовое обслуживание коммерческих банков, кредитных учреждений, органов государственной и исполнительной власти. Также через региональные расчетные палаты в областях контролирует взаиморасчеты клиентов банков по соглашениям с зарубежными партнерами. Коммерческие банки независимо от форм собственности создаются на акционерных или паевых основах, с разрешения НБУ путем их включения в Республиканскую книгу регистрации банков. Коммерческие банки могут осуществлять следующие операции: 1.привлечение и размещение денежных вкладов и кредитов; 2.осуществление расчетов по поручению клиентов, банков-корреспондентов и их кассовое обслуживание; 3.ведение счетов клиентов и банков-корреспондентов; 4.финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств; 5.выпуск платежных документов и ценных бумаг (чеков, аккредитивов, акций, облигаций, векселей и т.д.); 6.покупка, продажа и хранение платежных документов, ценных бумаг, а также операции с ними; 7.выдача поручительств, гарантий и других обязательств за третьих лиц, которые предусматривают их выполнение в денежной форме; 8.приобретение права требования с поставки товаров и предоставление услуг, принятие риска выполнения таких требований и инкассация этих требований (факторинг); 9.приобретение за собственные средства средств производства для передачи их в аренду (лизинг); 10.покупка у организаций и граждан и продажа им иностранной валюты, наличной и валюты, которая находится на счетах и вкладах; 11.покупка и продажа в Украине и за рубежом монетарных металлов; 12.привлечение и размещение драгоценных металлов на счета и вклады и другие операции с этими ценностями в соответствии с международной банковской практикой; 13.доверительные операции (привлечение