Банківські ресурси

тих субєктів ринку, з якими клієнт здійснює операції в процесі своєї діяльності. Акумуляція коштів кредиторів на строкових рахунках, яка зменшує частку грошових ресурсів, сконцентрованих на рахунках “до запитання” сприяє поліпшенню показників ліквідності та через них фінансової стійкості банку. Одже потрібним є відповідне законодавче забезпечення нормального функціонування Фонду страхування вкладів населення, оскільки чинне законодавство не передбачає повернення вкладів клієнтам у разу банкрутства банку. Одним із інструментів зо застосовується для страхування вкладів клієнтів є використання обовязкових резервних вимог. Ступень впливу цього виду монетарних інструментів на стан і розвиток ринку зазвичай розглядається як слабкий і не значний, а от такі непрямі монетарні інструменти, як наприклад, операції на відкритому ринку, аукціони рефінансування, валютні свопи, вважаються такими, що мають значний ступень впливу. Тому в багатьох західних країнах резервні вимоги розглядаються частіше як пасивний інструмент. Вимоги максимальних резервів використовуються практично в усіх промислово-розвинутих країнах. Проте в застосуванні цього методу регулювання у різних країнах спостерігаються істотні відмінності, повязані з національними особливостями економіки кожної країни, наприклад, найвищий рівень спостерігається в Італії, Австралії (25%) та Іспанії (17%). В Японії, навпаки, норма мінімальних резервів за останні роки становила від 2,5 до 0, 125%. Банк Англії, що практично не використовує цього інструменту грошово-кредитної політики, встановлює норму на рівні 0,45% обсягу зобовязань комерційних банків. Слід зазначити, що чинне положення “Про порядок формування банківською системою України обовязкових ресурсів” є, безумовно, прогресивним і відповідає меті банківського нагляду. Проте, розвиток банківської системи потребує вдосконалення й переоцінки системи економічних нормативів, що з часом приведе до подальшого зменшення резервних вимог узагалі. Підсумовуючи сказане можна виділити важливе завдання комерційного банку це підтримання постійного балансу між потребами в ресурсах і можливостями їх придбання в умовах, що забезпечують фінансову стійкість і задоволення інтересів партнерів та клієнтів. При цьому необхідним принципом є дотримання банком вимоги достатності ресурсів: обсяг мобілізованих на грошово-кредитному ринку засобів повинен бути не меншим, але й не більшим, ніж це потрібно для розміщення коштів у найприбутковіших операціях. Тому для кожного комерційного банку актуальною є розробка програми регулювання і розміщення ресурсів, визначення сфери найдоходніших вкладень коштів у кредити й інвестиційні проекти на певний період, аналіз виконання програм. При оцінці банківських операцій доцільно застосувати комплексний підхід, що враховує всю сукупність питань, які повязані з конкретною угодою і водночас відображають загальний стан ресурсного забезпечення банку. Приклад №1 Статутний фонд комерційного банку складає 2020500 грн., резервний фонд повинен складати 25% від статутного, тобто 2020500*0,25=505125 грн. За поточний рік банк отримав прибуток в сумі 1500000 грн. В резервний фонд банку повинно бути перераховано не менше 1500000*0,05=75000 грн.

Приклад №2 Станом на 01.03.99 р. комерційний банк встановив ставку за кредитом на рівні 50%, а за депозитом - 15% річних. В цій день до банку звернулося два клієнта з проханням одержати кредит. Сума кредитної заявки на 1 рік в обох клієнтів однакова 1800 грн., а залишки коштів на депозитному рахунку різні: в одного клієнта 1200 грн., в іншого 900 грн. Розрив між кредитом і депозитом відповідно 600 і 900 грн. Виходячи з ціх умов, перший клієнт сплатить банку за користування кредитом 300 грн. (50% 600 грн.), а другий 450 грн. (50%*900 грн.).

Приклад №3 Вкладник Кличков В.В внес депозит на рахунок в сумі 10000 грн., терміном на 3 роки із статутного доходу щомісяця, з розрахунку 22% річних. Місячний дохід клієнта буде становити: (10000*22%*36 міс.)/(12*100%)=6600 за 3 роки 6600:3:12=183 щомісяця.

Приклад №4 Прийнятий вклад в сумі 700 тис.грн на строк 5 міс. Під 15% річних. Умовами депозитного договору передбачено, що якщо вклад не вилучений з рахунку на протязі 1 року, дохід буде складати 18% річних, протягом 1,5 року то 21% річних, і 2 років 24% річних. Сплата процентів здійснюється щомісячно Доход вкладника щомісячно буде складати: При 15% річних (700*15%*5міс)/ (12*100%) = 44 тис. грн. При 18% річних (700*18%)/ 100% = 126 тис. грн. При 21% річних (700*21%*18міс)/ (12*100%) = 220,5 тис. грн. При 24% річних (700*24%*2 р.)/ 100% = 336 тис. грн.

Приклад №5 Запропонований обсяг кредитів на кредитному аукціоні 32 млн. грн. В цьому випадку максимальна сума кредиту, яку може одержати 1 банк, становить 16 млн.грн.

Приклад №6 Комерційний банк “Ера” подав заявку на прийняття участі в кредитному аукціоні. Власні кошти банку - 7 млн.грн. У банку є заборгованість за минулим кредитним аукціоном в сумі 30 млн.грн. Заявка подана на суму 6 млн.грн. Пятикратний розмір власних коштів банку% 7000000*5= 35 млн.грн. сума заборгованості з урахуванням суми заявки: 30 млн грн+60млн. грн.= 36 млн. грн. 36000000> 35000000 Комерційний банк ”Ера” не може приймати участь в даному кредитному аукціоні. Литература:

1. Андросов А.М., Финансовая отчетность банка; М.: Менатеп-Информ, 1995, с.459 2. Асхауер Г. , Научная книга; М.: 1996, с.640 3. Колесникова В.И. и Кравецкая Л.П., Финансы и статистика; М.:1995 4. Лаврушина Л.Н., Банковское дело; М.:1996 5. Мороз А.М., Банковская энциклопедия; К.: Либра,1993 6. Савлук М.І., Вступ до банківської справи; К.:1998 7. Закон України “Про банки і банківську діяльність” 8. Постанова правління НБУ від 30.12.1997 р. №469 9. Положення про порядок формування банківської системи України обовязкових резервів . 10. Правила здійснення депозитних операцій для банківських депозитів. 11. Фінанси України, №1-98\\ Мінімальні резервні вимоги як інструмент грошово-кредитного регулювання, Адамік Б.П. 12. Фінанси України, №12-97\\ Оптимізація обсягів і структури залучених і запозичених коштів для досягнення фінансової стійкості банку, Шиллер Р.І. 13. Вісник НБУ,№7-98\\ Банківський капітал: Суть і значення, Довгань Ж. 14. Вісник НБУ,№9-98\\ Страхування депозитів: Досвід Канади, Тиркало Р., Щибоволок З. 15. Вісник НБУ,№1-99\\ Залучені кошти комерційних банків: Структура і динаміка зростання, Гладких Д.