Обеспечение возврата кредита в современных условиях

товаров; - стремящийся переуступить все риски и ответственность за инкассацию (оплату) имеющейся задолженности финансовому посреднику (форфейтеру) на условиях оплаты наличными. Предметом форфетирования может служить любая форма задолженности. Однако при этой форме финансовых взаимоотношений преобладают простые и переводные векселя, что обусловлено их давним использованием в качестве средства кредитования торговых операций, а также присущей им простотой оформления. В основе сделок форфетирования могут лежать также счета дебиторов и рассрочки платежей по аккредитивной форме расчетов. После заключения тогргового договора кредитор (экспортер, поставщик) уведомляет потенциального форфейтера обо всех деталях сделки (валюте, сумме, контрагенте, наименовании товра, условиях поставки, страховании и др., виде банковского обеспечения, наименовании банка гаранта и т.д.) Форфейтеру обычно требуется не более трех рабочих дней для принятия решения и извещения клиента об окончательных условиях сделки. С этого момента кредитор платит форфейтеру комиссионные. Комиссия в операциях по форфейтингу устанавливается обычно (в практике заубежных стран) от 0,75 до 1,25% годовых от суммы обязательства с авансовым платежом. После предварительной устной договоренности стороны подписывают двусторонне соглашения. Для форфейтирования характерны следующие особенности: - взаимосвязь с внешнеторговыми операциями; - переуступаемая задолженность оформляется кратко или среднесрочными платежными обязательствами, например простыми векселями или коммерческими траттами; - кредитование осуществляется путем учета упомянутых платежных обязательств; - процентная ставка по предоставленным кредитам является фиксированной; - операции форфетирования осуществляются только в СКВ; - кредитование на среднесрочной основе; - применяется в основном при продаже товаров инвестиционного назначения. Форфейтинг как метод трансформации коммерческого кредита в банковский представляет для кредитора ряд преимуществ: 1. Отсутствие рисков, связанных с: - деятельностью кредитных органов и взысканием денег по векселям и другим платежным документам; - курсовыми колебаниями валют (путем установления фиксированной ставки) и изменением финансового положения должника: - колебаниями процентых ставок. 2. Многократно ускоряет поступление средств за экспортируемый товра, а значит и оборот всего капитала. 3. Упрощает баланс предприятия за счет частичного освобождения от дебиторской задолженности. 4. Делает ненужным дорогостоящее экспортное страхование. Недостатки форфетирования для экспортера сводятся к возможным относительно более высоким расходам по передаче рисков форфейтеру. Форфейтинг одна из самых новых форм кредитования внешнеэкономической деятельности, которая позволяет сравнительно быстро оформлять и осуществлять поставки различных товаров, особенно инвестиционного назначения. Форфейтинг получил наиболее широкое распространение в Швейцарии, Германии, Франции, Великобритании. Первым среди крупных банков действующих на рынке форфетирования, стал «Кредит Суиз» в Швейцарии. По мере быстрого развития операций начали создаваться специализированные фирмы. Первой такой специализированной компанией стала акционерная фирма «Финанц АГ», созданная в 1965г. в Цюрихе банком «Швейцарише кредитанштальт». Таким образом, кредиторы имеют в своем распоряжении самые различные способы обеспечения возврата выданных ссуд. Успешная работа по предотвращению просроченной дебиторской задолженности зависит от владения каждым способом решения этой проблемы, а также от порядка и целесообразных форм их применения. Какой способ следует применить на практике, зависит от самых разнообразных факторов, в том числе от: - правовой обеспеченности возможности применения конкретных форм; - наличие предшествующего опыта у кредитора в этой области; - возможности привлечения квалифицированных юристов, специализирующихся на определенных формах обеспечения; - реальных возможностей кредитора и заемщика и др. Все законные способы обеспечения хороши, если они ведут к достижению конечной цели погашению должником основной суммы кредита с процентами. Глава III. Пути дальнейшего совершенствования форм обеспечения возвратности кредита. 3.1 Зарубежный опыт банковской системы обеспечения возвратности кредита. С целью дальнейшего совершенствования форм обеспечения возвратности кредита, изучение зарубежного опыта банковской системы в этой области является обязательным условием функционирования банковской системы Республики Молдова. Также это необходимо, в связи с тем, что банки республики, международные организации, банки Европы, Америки и ряд других, в настоящее время находятся в тесной взаимосвязи, так как Молдова, после перехода на рыночные условия выходит на международные рынки и привлекает инвесторов в страну. Также изучение опыта других стран позволит использовать его для привлечения большего количества клиентов и обеспечит банку стабильный доход. Так кроме уступки индивидуальных требований, рассмотренных в ГлавеII, например, банки Германии используют общую и глобальную цессии. Общая цессия означает, что заемщик обязуется перед банком регулярно уступать требованиям по поставке товаров или оказанию услуг на определенную сумму. При этом право банка на получение денежных средств в погашение предоставленного кредита возникает не в момент заключения договора об общей цессии, а с момента передачи в банк требований или списка дебиторов. При глобальной цессии заемщик обязан уступить банку все существующие требования к конкретным клиентам и вновь возникающие в течение определенного периода времени. Этот вид уступки требований считается предпочтительным. В целях снижения риска при использовании этой формы обеспечения возвратности кредита банк требует производить уступку требований, на сумму, значительно большую, чем величина выданного кредита. При общей и глобальной цессии максимальная сумма кредита составляет 20 - 40% от стоимости уступленных требований. При гарантировании обязательства, например в США, на протяжении длительного периода времени применялась практика, когда предприятия-заемщики перед получением ссуды должны были сформировать в банке депозит в определенной сумме. Обычно использовался принцип: «10+10». Он означал, что ссудополучатель до получения ссуды образовывал депозит в размере 10% разрешенной ссуды, вторые 10% он вносил на депозитный счет после выдачи ссуды. Таким образом, гарантией своевременного погашения кредита служил собственный депозит предприятия-заемщика в размере 20% полученной ссуды. Однако в этом случае гарантия позволяет лишь частично защищать интересы кредитора. В США гарантии предоставляются также специальными правительственными организациями, обладающими целевыми фондами. Одной из таких организаций является Администрация по делам мелких предприятий, которая имеет целевую программу их развития. 90% ссуд этим предприятиям выдается под гарантию указанной администрации. Причем за кредит взимается льготная плата, в частности процентная ставка, ниже