Порядок регулирования деятельности коммерческих банков (нормативы )

банке Российской Федерации (Банке России)".

Указанием ЦБР от 30 октября 1998 г. N 396-У определен порядок учета при применении указанных штрафных санкций влияния изменения курса иностранной валюты на выполнение обязательных нормативов и особенностях применения мер воздействия за нарушения обязательных нормативов в результате роста курса иностранных валют к рублю Российской Федерации

При этом в целях предотвращения ухудшения финансового положения банков, утративших собственные средства (капитал), такая мера воздействия, как взыскание штрафа, не применяется.

О порядке регулирования деятельности банков, нарушивших значения экономических нормативов вследствие падения цен на ценные бумаги, обращающиеся на ОРЦБ, см. указание ЦБР от 13 января 1998 г. N 133-У

В случае возникновения у банка отрицательного (или нулевого) капитала территориальное учреждение Банка России представляет в Департамент пруденциального банковского надзора аналитическую записку, в которой сообщает о мерах, принимаемых по выходу банка из критического положения и перспективах его дальнейшей деятельности.

Указанием ЦБР от 30 октября 1998 г. N 393-У для кредитных организаций, у которых по состоянию на 1 сентября или 1 октября 1998 г. нарушен хотя бы один обязательный экономический норматив, предусмотрено определение предельных значений обязательных нормативов

Банки в соответствии с законодательством несут ответственность за достоверное и правильное составление расчетов обязательных экономических нормативов и расшифровок отдельных балансовых счетов для расчета нормативов. Территориальные учреждения Банка России имеют право осуществлять проверки банков по вопросам правильности и достоверности представляемых банками сведений для расчетов обязательных экономических нормативов.

Председатель Центрального банка Российской Федерации С.К.Дубинин

_____________________________________________ * Учет указанных средств на других балансовых счетах не допускается.

20. Пример экономических нормативов коммерческого банка.

Приведенная ниже таблица показывает реальные значения экономических нормативов, которые вошли в состав ежемесячной отчетности коммерческого банка.

<< КБ "______________" >>

лиц.ЦБ РФ No____

Нормативы на 1 _______199__, рассчитанныe по алгоритму программы cуммы в тысячах рублей +------------------норма-+---------------------+---------------------+-------------+ |Н1 = 10.5%>= |Ар1 = 300| K = 10459| KPB= 3913 | |H2 = 103.0%>= 20.0%|Ар2 = 0| Ар = 97298| KPC= 0 | |Н3 = 92.1%>= 70.0%|Ар3 = 0|Гар = 0| | |H4 = 56.9%<=120.0%|Ар4 = 707|ЛАт = 18898| | |H5 = 16.4%>= 20.0%|Ар5 = 96291|ОВт = 20518| | |Н6 = 23.6%<= 25.0%|Крз = 2470|ЛАм = 16409| | |Н7 = 871.7%<=800.0%|Кскр= 91173|ОВм = 15936| | |Н8 = 131.8%<= 25.0%|Овкл= 13782|Крд = 5950| | |Н9 = 17.3%<= 20.0%|Кра = 1814| ОД = 0| | |Н9.1= 18.1%<= 50.0%|Крас= 1891| A = 116724| | |H10 = 0.0%<= 2.0%|Кри = 0|Ocоб= 21409| | |10.1= 0.0%<= 3.0%|Крис= 0|Ocкр= 92857| | |H11 = 72.5%<=100.0%|Вкл = 7583| Ро = 1237| | |11.1= 12.0%<=400.0%| Он = 1257| Рц = 12| | |H12 = 0.0%<= 25.0%|Кинс= 0| Рк = 1482| | |12.1= 0.0%<= |Кин = 0| Рд = 0| | |H13 = 6.1%<=100.0%| ВО = 642| | | |H14 >= 10.0%|ЛАдм= 0|OВдм= 0| | +------------------------+---------------------+---------------------+-------------+

Для расчета Н7 введена часть расшифровки 8944 =0

- - - - - контрольная сумма к формe отчетности 57485 - - - - -

Председатель Правления банка ____________________________

Гл. бухгалтер ____________________________

М.П. 3 Марта 1999 Среда 12:48

Исполнитель ___________, телефон ___________

Заключение.

Расчет экономических нормативов на 1-е число каждого месяца вместе с бухгалтерским балансом, на основе данных которого он выполняется, представляется коммерческим банком в региональное Главное управление Центрального банка России. Главное управление Центрального банка России проверяет правильность составления этого расчета и соблюдение нормативов. При нарушении экономических нормативов учреждение Центрального банка дает коммерческому банку предписание об устранении этих нарушений, в случае неисполнения которого, а также непредставления соответствующей отчетности или представления недостоверной отчетности Центральный банк России применяет к коммерческому банку санкции в пределах полномочий, предоставленных ему в соответствии с законодательством. В частности, ЦБР предъявляет требования учредителям коммерческого банка о проведении мероприятий по финансовому оздоровлению банка по увеличению собственных средств, восполнению утраченного капитала, изменению структуры активов и др. Со стороны ЦБР могут применяться к коммерческому банку и такие достаточно жесткие меры экономического воздействия, как взыскание денежного штрафа, повышение нормы обязательных резервов. При исчерпании всех возможностей экономическими методами улучшить и стабилизировать финансовое положение и ликвидность банка ЦБР ставит вопрос перед учредителями коммерческого банка о замене его руководителей и назначении временной администрации по управлению банком на период, необходимый для его финансового оздоровления.

Список литературы.

1. "Банковское дело" под редакцией профессора В.И. Колесникова. Москва, "Финансы и статистика", 1998. 2. Инструкция ЦБР от 1 октября 1997 г. N 1 "О порядке регулирования деятельности банков". 3. Рид Э. Коттер Р. Гилл Э. Смит Р. "Коммерческие банки", М: Прогресс,1993. 4. Э.Роде "Банковские операции" 5. Приказ ЦБР от 1 октября 1997 г. N 02-430"О введении в действие новой редакции Инструкции Банка России N 1 "О порядке регулирования деятельности кредитных организаций" 6. Официальные периодические издания Банка России (Бюллетень банковской статистики, 7. Дмитриев М., Матовников М., Михайлов Л., Сычева Л., Тимофеев Е., Уорнер Э. Российские банки накануне финансовой стабилизации. СПб, "Норма", 1996.