Кредитование физических лиц учреждениями Сберегательного Банка России

Исходя из всей совокупности обстоятельств, принимаемых во внимание при классификации ссуд, конкретная, классифицируемая ссуда может быть отнесена к одной из более высоких групп риска, чем это вытекает из формализованных критериев. Отнесение ссуды к более низкой группе риска, чем это вытекает из формализованных критериев, не допускается. Исходя из формализованных критериев: К стандартным ссудам могут быть отнесены: а) текущие ссуды независимо от обеспечения при отсутствии просроченной выплаты процентов по ним, кроме льготных текущих ссуд и ссуд инсайдерам; текущие ссуды ссуды, по которым отсутствует просроченная задолженность по выплате основного долга и не заключались дополнительные соглашения о пролонгации. б) следующие обеспеченные ссуды: § текущие при наличии просроченной выплаты процентов по ним до 5 дней включительно (продолжительность просрочки в уплате основного долга либо процентных платежей исчисляется в календарных днях); § с просроченной выплатой по основному долгу до 5 дней включительно; § переоформленные один раз без изменения условий договора; Имеются в виду переоформленные (пролонгированные) ссуды при условии своевременной уплаты процентов по ним. Под изменением условий договора по переоформленным ссудам понимается одно из следующих изменений: § уменьшение в дополнительном соглашении процентной ставки, при условии, что первоначальным договором предусмотрена фиксированная ставка, либо при плавающей процентной ставке изменением, не соответствующим условиям, содержащимся в первоначальном соглашении сторон. § продление в дополнительном соглашении срока предоставления кредита на период, больший по сравнению со сроком, указанным в первоначальном кредитном договоре. § увеличение суммы предоставленного кредита относительно первоначального. При оформлении дополнительного соглашения, на основании которого реально улучшается качество обеспечения ссудной задолженности, ссуда относится к той же группе риска, что и до переоформления. К нестандарным ссудам могут быть отнесены: а) следующие обеспеченные ссуды: § текущие ссуды при наличии просроченной выплаты прцентов по ним от 6 до 30 дней включительно; § с просроченной выплатой по основному долгу от 6 до 30 дней включительно; § переоформленные два раза без изменения условий договора; § переоформленные один раз с изменениями условий договора; б) недостаточно обеспеченные ссуды: § текущие ссуды при наличии просроченной выплаты процентов по ним до 5 дней включительно; § с прсроченной выплатой по основному долгу до 5 дней включительно; § переоформленные один раз без изменений условий договора; в) льготные текущие ссуды и ссуды инсайдерам. Под льготными ссудами понимаются ссуды, предоставленные заемщикам (кроме кредитных организаций) под процентную ставку ниже ставки рефинансированияч Банка России, действующей на момент предоставления ссуды (если средневзвешенная процентная ставка по данному филиалу или головной кредитной организации выше ставки рефинансирования). Если средневзвешенная процентная ставка по данному филиалу или головной кредитной организации ниже ставки рефинансирования, то льготной считается ссуда, предоставленная по ставке ниже средневзвешенной процентной ставки. К сомнительным ссудам могут быть отнесены: а) следующие обеспеченные ссуды: § текущие ссуды при наличии просроченной выплаты процентов по ним от 31 до 180 дней включительно; § с просроченной выплатой по основному долгу от 31 до 180 дней включительно; § переоформленные два раза с изменением условий договора; § переоформленные более двух раз независимо от наличия изменений условий договора; б) недостаточно обеспеченные ссуды: § текущие ссуды при наличии просроченной выплаты процентов по ним от 6 до 30 дней включительно; § с просроченной выплатой по основному долгу от 6 до 30 дней включительно; § переоформленные два раза без изменений условий договора; § переоформленные один раз с изменениями условий договора; в) необеспеченные ссуды: § текущие ссуды при наличии просроченной выплаты процентов по ним до 5 дней включительно; § с просроченной выплатой по основному долгу до 5 дней включительно; § переоформленные один раз без изменений условий договора; г) льготные ссуды и ссуды инсайдерам с просроченной выплатой по основному долгу либо по процентам до 5 дней включительно. Все прочие ссуды, по своим признакам не попадающие в число ссуд, указанных выше, следует относить к безнадежным. Поддающиеся обобщению формализованные критерии оценки кредитных рисков представлены в таблице классификации выданных ссуд и оценок кредитных рисков. Таблица 1 Классификация ссуд исходя из формализованных критериев оценки кредитных рисков.

ОбеспеченнаяНедостаточно обеспеченнаяНеобеспеченнаяТекущая ссудная задолженность при отсутствии просросенных процентов по ней111§ ссудная задолженность с просроченной выплатой по основному долгу до 5 дней включительно § текущая задолженность с просроченной выплатой процентов до 5 дней включительно § преоформленная один раз без каких-либо изменений условй договора123§ ссудная задолженность с просроченной выплатой по основному долгу от 6 до 30 дней включительно § текущая задолженность с просроченной выплатой процентов от 6 до 30 дней включительно § переоформленная один раз с изменениями условий договора по сравнению с первоначальным, либо переоформленная два раза без изменений условий договора 234§ ссудная задолженность с просроченной выплатой по основному долгу от 31 до 180 дней включительно § текущая задолженность с просроченной выплатой процентов от 31 до 180 дней включительно § переоформленная два раза с изменением условий договора или более двух раз независимо от наличия таках измененй суды344Ссудная задолженность с просроченной выплатой по основному долгу свыше 180 дней или текущая задолженность с просроченной выплатой процентов свыше 180 дней 444 При наличии по данному ссудозаемщику ссуды, отнесенной ко 2, 3 или 4 группе риска, каждя вновь выданная данному ссудозаемщику ссуда сразу же должна быть отнесена к той же группе кредитного риска (ко 2, 3 или 4 группе соответственно). При регулировании величины созданного резерва на возможные потери по ссудам в случае, когда заемщику предоставлены кредиты по нескольким кредитным договорам, всю числящуюся за данным заемщиком задолженность следует относить к максимальной группе риска, присвоенной по одному из предоставленных кредитов. При возврате заемщиком ссуды, отнесенной ранее к максимальной группе риска по данному заемщику, оставшаяся за заемщиком непогашенная ссудная задолженность классифицируется вновь и определяется соответствующая величина резерва на возможные потери по ссудам. Суммы, не взысканные банком по своим гарантиям и учтенные банком векселя, не оплаченные в срок относятся к группам риска в зависимости от срока, в течение которого эти остатки учитываются на этих счетах в балансе банка. При непогашении задолженности банки обязаны: § в конце рабочего дня, являющегося датой погашения задолженности по основному долгу, установленной договором, либо иным