Анализ кредитоспособности заемщика

на основные фондыЯвляется собственником большинства основных фондов 2Местонахождение заемщикаБанк и заемщик находятся в одном населенном пункте Украины 1Источники погашения кредитаПредприятие убыточно, других собственных средств для погашения кредита не достаточно

0Деловая активность клиента Индекс роста деловой активности клиента выше индекса инфляции 1Соотношение "реализация-кредит"Объем реализации продукции выше суммы кредита более, чем в три раза 4Соотношение "прибыль-кредит"Предприятие убыточно0ДиверсификацияДиверсификация деятельности есть0Кредитная историяПредприятие не пользовалось услугами кредитования кредитующего банка

0Оценка разделаУдовлетворительная11 Анализ финансового состояния

Финансовая независимость Безукоризненна 6,5ПрибыльностьНеудовлетворительная0ЭффективностьНеудовлетворительная0ПлатежеспособностьБезукоризненная6,5Оценка разделаУдовлетворительная13 Характеристика кредитуемого проекта

Объект кредитования Пополнение собственных оборотных средств 3Срок кредитаКредит предоставляется на срок три месяца 1Субъект кредитования Заемщик постоянный клиент банка, все текущие счета находятся в кредитующем банке

5Размер кредитаРазмер собственных средств больше запрашиваемого кредита 2Порядок погашенияКредит погашается единовременно по окончании действия кредитного договора

0Срок окупаемости кредитуемого проектаСрок окупаемости кредитуемого про-екта больше срока погашения кредита 0Местонахождение контрагента и заемщикаКонтрагенты находятся в одном населенном пункте 1Возможность контроля со стороны банкаКлиент имеет возможность предоставлять текущую информацию по требованию банка

1Исследование рынка и наличие контрактовВозможность возврата кредита документально подтверждена, наличие контрактов на закупку сырья и продукции

1Оценка разделаБлизка к безукоризненной14 Обеспечение

Оценка обеспеченияУдовлетворительное обеспечение20Оценка разделаУдовлетворительная20 Юридические аспекты

Оценка юридических аспектовЗамечаний к документам, подтвер-ждающие право собственности на предмет залога и к документам, позволяющим провести операцию, описанную в ТЭО нет

10Оценка разделаБезукоризненная10

Итоговая оценкаДопустимый риск, выдача возможна68 Предприятие Г имеет очень противоречивые показатели, характеризующие финансовое состояние. С одной стороны, у предприятия высокие поступления денежных средств на счета, безукоризненные показатели финансовой устойчивости и платежеспособности. Вместе с тем, предприятие несет убытки (убыток за отчетный период составляет 98 571 тыс. грн.) и имеет низкую оборачиваемость запасов и дебиторской задолженности. В соответствии с набранным количеством баллов, см. табл. 9, финансовое состояние оценено как удовлетворительное. Сумма запрашиваемого кредита находится в пределах финансового лимита кредитования данного предприятия, который составляет 13 640 тыс. грн. при кредитовании сроком до 6 мес. Общая характеристика клиента оценена удовлетворительно, а кредитуемый проект близко к безукоризненному. Возможность возврата кредита подтверждена наличием контрактов на закупку продукции. Предприятием предоставлено удовлетворительное обеспечение. Претензий с юридической точки зрения к предприятию нет. Таким образом, в соответствии с рейтингом, риск при кредитовании предприятия Г определен как допустимый и кредитование заемщика является для банка возможным.

Расчет финансового лимита кредитования предприятия Д.

1. Базовая величина лимита (без кредитов) 559 тыс. грн. 2. Корректировка базовой величины финансового лимита

ОПИСАНИЕ ФИЛЬТРАЗначение фильтра2.1. Является ли предприятие клиентом банка Клиент (наличие всех текущих счетов в банке) 2.2. Наличие просрочек Нет данных 2.3. Тенденция поступления денежных средств на счета предприятия Величина поступлений колеблется по месяцам 2.4. Стабильность поступлений денежных средств на счета предприятия Нет данных 2.5. Соотношение собственных и заемных средств Коэффициент финансовой устойчивости: 3,91 2.6. Платежеспособность Коэффициент покрытия: 1,05 2.7. Прибыльность Коэффициент рентабельности: 10,9% Убыток: 4 983,90 тыс. грн. 2.8. Оценка поступлений на текущие счета предприятия Отношение значений среднемесячных поступлений и выручки: 0,489 2.9. Ликвидность активов предприятия Деньги 183,50 тыс. грн. Краткосрочные финансовые вложения 0,0 тыс. грн. Оборачиваемость запасов, дни: Корректирующий коэффициент запасов: Производственные запасы 4 439,40 тыс. грн. Готовая продукция 0,20 тыс. грн. Товары 624,00 тыс. грн. Оборачиваемость дебиторской задолженности, дни: Корректирующий коэффициент дебиторской задолженности: Дебиторская задолженность 4 847,50 тыс. грн. Сумма ликвидных активов 3 945,2 тыс. грн. Собственные оборотные средства -617,00 тыс. грн.

Фильтр ликвидности активов:617,0 тыс. грн.

2.10. Окончательная величина финансового лимита Итоговая оценка формируется умножением базовой величины лимита, скорректированной введенными ранее фильтрами, на корректирующий коэффициент. 1

0,9

0,9

0,9

1

0,9

0,7

1,1

140,9 0,3

66,4

0,6Величина корректирующего коэффициента: 1,30 Величина финансового лимита без учета действующих кредитов, в тыс. грн. До двух месяцев: 367,4 До четырех месяцев: 661,4 До шести месяцев: 881,9.

Таблица 10. Рейтинговая оценка риска по кредиту предприятия Д. Общая характеристика клиента Срок функционирования предприятияПредприятие функционирует более 5 лет 1Право собственности на основные фондыЯвляется собственником большинства основных фондов 2Местонахождение заемщикаБанк и заемщик находятся в одном населенном пункте Украины 1Источники погашения кредитаПрибыли и других собственных средств не достаточно для погашения кредита

0,5Деловая активность клиента Индекс роста деловой активности клиента ниже индекса инфляции 0Соотношение "реализация-кредит"Объем реализации продукции выше суммы кредита 1Соотношение "прибыль-кредит"Прибыль предприятия больше ? суммы кредита 4ДиверсификацияДиверсификация деятельности отсутствует 0Кредитная историяПредприятие не допускало просрочки выплаты долга, но имели место пролонгации кредита

2Оценка разделаУдовлетворительная11,5

Анализ финансового состояния

Финансовая независимость Безукоризненна 6,5ПрибыльностьУдовлетворительна4ЭффективностьУдовлетворительна4ПлатежеспособностьУдовлетворительна4Оценка разделаУдовлетворительная18,5

Характеристика кредитуемого проекта

Объект кредитования Пополнение собственных оборотных средств закупка сырья 3Срок кредитаКредит предоставляется на срок более трех месяцев 0Субъект кредитования Заемщик постоянный клиент банка, один из счетов находится в банке 2Размер кредитаРазмер собственных средств больше запрашиваемого кредита 2Порядок погашенияКредит погашается равномерно по графику 1Срок окупаемости кредитуемого