Анализ кредитоспособности заемщика

обеспечение0Оценка разделаНеудовлетворительная0 Юридические аспекты

Оценка юридических аспектовОтсутствуют документы, подтвер-ждающие право собственности на предмет залога и имеются замечания к документам, позволяющим провести операцию, описанную в ТЭО

0Оценка разделаНеудовлетворительная0 Итоговая оценкаПовышенный риск, выдача возможна 60,6 В соответствии с Рейтинговой системой оценки рисков по кредитам юридических лиц, кредитование предприятия А представляется возможным, но при этом коммерческий банк берет на себя повышенный риск. Сумма финансового лимита кредитования, в пределах которой рекомендована выдача кредита данному заемщику превышает сумму запрашиваемого последним кредита и составляет 5 062,6 тыс. грн. Общая характеристика предприятия А охарактеризована как безукоризненная, финансовое состояние также, что подтверждают значение финансовых показателей, рассчитанных в ходе анализа и приведенных в таблице 2.1. Целесообразность кредита подтверждена предприятием документально. Вместе с тем, предприятие предоставило в залог неудовлетворительное обеспечение, при чем право собственности на предмет залога у предприятия не подтверждено соответствующими документами, что позволило дать неудовлетворительную оценку обеспечению и юридическим аспектам. Именно эти параметры обусловили повышенный риск, связанный с кредитованием данного предприятия, тогда как в целом заемщика можно было бы охарактеризовать как безукоризненного.

Расчет финансового лимита кредитования предприятия Б.

1. Базовая величина лимита (без кредитов) 311 тыс. грн. 2. Корректировка базовой величины финансового лимита

ОПИСАНИЕ ФИЛЬТРАЗначение фильтра2.1. Является ли предприятие клиентом банка Клиент (наличие всех текущих счетов в банке) 2.2. Наличие просрочек Имели место 2.3. Тенденция поступления денежных средств на счета предприятия Величина поступлений колеблется по месяцам 2.4. Стабильность поступлений денежных средств на счета предприятия Нет данных 2.5. Соотношение собственных и заемных средств Коэффициент финансовой устойчивости: 3,45 2.6. Платежеспособность Коэффициент покрытия: 1,38 2.7. Прибыльность Коэффициент рентабельности: 25,2% 2.8. Оценка поступлений на текущие счета предприятия Отношение значений среднемесячных поступлений и выручки: 0,248 2.9. Ликвидность активов предприятия Деньги 0,70 тыс. грн. Краткосрочные финансовые вложения 0,0 тыс. грн. Оборачиваемость запасов, дни: Корректирующий коэффициент запасов: Производственные запасы 1 446,90 тыс. грн. Готовая продукция 2 904,4 тыс. грн. Товары 80,40 тыс. грн. Оборачиваемость дебиторской задолженности, дни: Корректирующий коэффициент дебиторской задолженности: Дебиторская задолженность 3 003,50 тыс. грн. Сумма ликвидных активов 1 802,8 тыс. грн. Собственные оборотные средства 2 218,3 тыс. грн.

Фильтр ликвидности активов: 1 802,8 тыс. грн.

2.10. Окончательная величина финансового лимита Итоговая оценка формируется умножением базовой величины лимита, скорректированной введенными ранее фильтрами, на корректирующий коэффициент. 1

0,8

0,9

0,9

1

1

0,9

1,4

204,5 0

64,8

0,6Величина корректирующего коэффициента: 1,30 Величина финансового лимита без учета действующих кредитов, в тыс. грн. До двух месяцев: 330,3 До четырех месяцев: 594,5 До шести месяцев: 792,6

Таблица 7. Рейтинговая оценка риска по кредиту предприятия Б. Общая характеристика клиента Срок функционирования предприятияПредприятие функционирует более 5 лет 1Право собственности на основные фондыЯвляется собственником большинства основных фондов 2Местонахождение заемщикаБанк и заемщик находятся в одном населенном пункте Украины 1Источники погашения кредитаПогашение из прибыли и других собственных средств 4Деловая активность клиента Индекс роста деловой активности клиента выше индекса инфляции 1Соотношение "реализация-кредит"Объем реализации продукции выше суммы кредита более, чем в три раза 4Соотношение "прибыль-кредит"Прибыль предприятия больше Ѕ ?уммы кредита 4ДиверсификацияДиверсификация деятельности отсутствует 0Кредитная историяПредприятие допускало просрочки выплаты долга, имели место пролонгации кредитов

-3Оценка разделаБлизка к безукоризненной14 Анализ финансового состояния

Финансовая независимость Безукоризненная 6,5ПрибыльностьБезукоризненная6,5ЭффективностьБлизка к неудовлетворительной0,2ПлатежеспособностьБлизка к безукоризненной6,3Оценка разделаБлизка к безукоризненной19,5

Характеристика кредитуемого проекта

Объект кредитования Выплата заработной платы3Срок кредитаКредит предоставляется на срок более трех месяцев 5Субъект кредитования Заемщик постоянный клиент банка, хранящий свои средства на депозитных и иных счетах в банке

5Размер кредитаРазмер собственных средств больше запрашиваемого кредита 2Порядок погашенияКредит погашается частями (согласно графика) в течение действия кредитного договора

1Срок окупаемости кредитуемого проектаСрок окупаемости кредитуемого про-екта больше срока погашения кредита 0Местонахождение контрагента и заемщикаКонтрагенты находятся за пределами Украины 0Возможность контроля со стороны банкаКлиент имеет возможность предоставлять текущую информацию по требованию банка

1Исследование рынка и наличие контрактовСогласно контрактов, сумма оплат покупателей за поставляемую продукцию меньше суммы кредита

0Оценка разделаУдовлетворительная12

Обеспечение

Оценка обеспеченияУдовлетворительное обеспечение20Оценка разделаУдовлетворительная20 Юридические аспекты

Оценка юридических аспектовЗамечаний к документам, подтвер-ждающие право собственности на предмет залога и к документам, позволяющим провести операцию, описанную в ТЭО нет

10Оценка разделаУдовлетворительно10 Итоговая оценкаДопустимый риск, выдача возможна75,5 Риск, связанный с кредитованием заемщика Б является допустимым для кредитующего банка. Сумма финансового лимита кредитования, в пределах которой рекомендовано кредитовать данного клиента составляет 792,6 тыс. грн., при чем сумма кредита, запрашиваемая заемщиком находится в пределах лимита кредитования. Общая характеристика клиента оценена близко к безукоризненной, анализ финансового состояния предприятия Б характеризует его как финансово устойчивое и платежеспособное, у высоким уровнем рентабельности. Единственным отрицательным моментом является низкая оборачиваемость запасов (период оборачиваемости запасов составляет 204 дня). Обеспечение, предоставленное потенциальным заемщиком оценено удовлетворительно, нет замечаний к юридическим аспектам. Несмотря на то, что кредитуемая операция не приносит добавочной стоимости (выдача зарплаты рабочим и служащим), поступления от основной деятельности позволяют осуществить кредитование данного предприятия.

Расчет финансового лимита кредитования предприятия В.

1. Базовая величина лимита