Ликвидность и платежеспособность

редоставленного, так и привлеченного) - не более 100% собственного капитала банка. Предельный размер межбанковского кредита определяется как отношение остатка задолженности по рублевым и валютным (как предоставленным другим банкам, так и привлеченным от других банков) к сумме собственных средств банка на конкретную дату. Контроль за соблюдением предельного размера межбанковского кредита осуществляется ежедневно. Для оценки платежеспособности, ликвидности и крупных рисков Национальным банком установлены следующие значения нормативов, рассчитанных в целом по балансу банка: · коэффициент платежеспособности (К1) не менее 10%; · коэффициент ликвидности (К2) не менее 1; · максимальный размер риска на одного заемщика (К3) не более 30% собственного капитала банка. Норматив рассчитывается и в случае, если банк принимает на себя только внебалансовые обязательства (в размере кредитного эквивалента суммы внебалансовых обязательств в отношении какого-либо юридического или физического лица). Из совокупной суммы требований к заемщику исключаются: гарантии и поручительства, выданные под встречные гарантии иностранных первоклассных банков' и международных финансовых организаций; выданные банком гарантии другому банку, если обеспечением данной гарантии является размещенный в банке-контрагенте межбанковский кредит (депозит). Под взаимосвязанными заемщиками (лицами) понимаются юридические и физические лица-заемщики, связанные между собой экономически и (или) юридически, а именно имеющие общую собственность, взаимные гарантии и (или) обязательства, основные, дочерние и зависимые общества, а также имеющие совмещение одним физическим лицом руководящих должностей таким образом, что финансовые трудности одного из заемщиков обусловливают или делают вероятным возникновение финансовых трудностей другого (других) заемщика (заемщиков). Максимальный размер риска на одного заемщика, включая взаимосвязанных заемщиков, в первые два года деятельности банка не может превышать 20 процентов собственного капитала банка, в последующие годы деятельности - 25 процентов. Максимальный размер риска на одного заемщика, включая взаимосвязанных заемщиков, в отношении заимствований участников (акционеров) банка (как юридических лиц, так и физических лиц) в случае, если доля участника (акционера) в уставном капитале банка не превышает 5 процентов. Совокупная сумма требований, включая кредитный эквивалент суммы внебалансовых обязательств, имеющихся у банка в отношении одного заемщика, включая взаимосвязанных заемщиков, превышающая 15 процентов собственного капитала банка, рассматривается в качестве крупного кредитного риска. Данный показатель рассчитывается в отношении всех видов заемщиков (включая акционеров). (89, с. 47) Показатель “максимальный размер крупных кредитных рисков” представляет собой отношение совокупной суммы крупных кредитных рисков к собственному капиталу банка. Совокупная величина крупных кредитных рисков, выданных банком, включая взаимосвязанных заемщиков, с учетом кредитного эквивалента забалансовых обязательств, не может превышать шестикратного размера собственного капитала банка. Решение о выдаче крупных кредитов должно в обязательном порядке приниматься уполномоченным органом управления банка,, или кредитным советом (комитетом) и оформляться в установленном порядке. Контроль за соблюдением максимального размера крупных кредитных рисков на одного заемщика, включая взаимосвязанных заемщиков, осуществляется ежедневно исходя из размера собственного капитала банка на последнюю отчетную дату и размера требований банка к заемщику, включая кредитный эквивалент суммы забалансовых обязательств. Обо всех выдачах крупных кредитов банки в трехдневный срок после выдачи кредита информируют Национальный банк Республики Беларусь (Главное управление Национального банка Республики Беларусь) исходя из разграничения функции надзора с указанием наименования и формы собственности заемщика, включая взаимосвязанных заемщиков, даты выдачи и погашения, суммы кредита, совокупной задолженности по данному заемщику, включая взаимосвязанных заемщиков, вида обеспечения кредита. При осуществлении кредитования заемщика на консорциальной основе максимальный размер риска по данному заемщику рассчитывается каждым банком-кредитором, включая банк-агент, в отдельности по сумме имеющейся задолженности по кредиту (межбанковскому кредиту), предоставленному в пользу данного заемщика. При предоставлении отчетности по максимальному размеру риска на данного заемщика банк-агент обязан справочно привести данные по размеру общей ссудной задолженности заемщика, получившего консорциальный кредит и ссудной задолженности (размеру межбанковского кредита), приходящейся на каждого из остальных банков-кредиторов. Максимальный размер риска на одного заемщика-инсайдера представляет собой отношение совокупной суммы требований, включая кредитный эквивалент сумм внебалансовых обязательств, выданных банком в отношении одного инсайдера, к собственному капиталу банка. Из совокупной суммы требований исключаются активы и внебалансовые обязательства. Под инсайдерами понимаются физические и юридические лица, связанные с банком, к которым относятся: физические лица: - участники (акционеры) банка, которые имеют более 5 процентов долей (акций) банка; - члены органов управления банка; - члены кредитного совета (комитета) банка; - руководители юридических лиц - участников; - руководители структурных подразделений банка (до уровня не ниже начальника управления), а также его филиалов и дочерних предприятий; - лицо, которое по доверенности от имени участника (акционера) использует право голоса на более чем 5 процентов долей (акций) юридического лица - участника банка; - жены, мужья, дети, родители, братья, сестры; - бывшие инсайдеры; - участники (акционеры) банка, которые имеют более 5 процентов долей (акций) банка; - дочерние и зависимые юридические лица банка; - юридические лица, владеющие 20 и более процентами долей (акций) юридического лица участника (имеющего более 5 процентов долей (акций) банка) или являющиеся его вышестоящим (головным) предприятием; - юридическое лицо, в котором руководящими работниками являются муж, жена, дети, родители, братья, сестры; - юридические лица, которым принадлежит более 20 % долей (акций). Максимальный размер кредитов, предоставленных банком одному инсайдеру -физическому лицу, не может быть более 2 процентов собственного капитала. Совокупная величина кредитов, выданных инсайдерам - физическим лицам, не может, превышать 3 процентов собственного капитала банка. Максимально допустимое значение максимального размера риска на одного инсайдера-участника (акционера), который имеет более 5 процентов долей (акций) банка и взаимосвязанных с ним лиц в первые два года деятельности банка не может превышать 15 процентов собственного капитала банка, в последующие годы - 20 процентов. (89, с. 48) Под взаимосвязанными участниками (акционерами) понимаются юридические и физические лица - участники, связанные между собой экономически