Анализ и управление финансовых активов коммерческих банков РА

С»піЅбпЩіЭ ·ЙЛінбс Щ»Гб№Э»сбн: ЮбхПіЫіПіЭ ЗсінЗЧіПЗ н»сЙбхНбхГЫбхЭБ »ЭГі№сбхЩ ї ЗЭге»л ЯбхПіЫЗ БЭГіуЗП №сбхГЫіЭ н»сЙбхНбхГЫбхЭ, іЫЭе»л їЙ ЯбхПіЫЗ С»пі·і Ѕіс·іуЩіЭ СЗЩЭіПіЭ бхХХбхГЫбхЭЭ»сЗ ПіЭЛіп»лбхЩ: ЮбхПіЫЗ Ѕіс·іуЩіЭ ЩЗпбхЩЭ»сЗ бхлбхЩЭілЗсЩіЭ, ·ЭіСіпЩіЭ ·бсНБЭГіуЭ»сБ ЩЗінбсніН »Э §ЩбЭЗпбсЗЭ·¦ СілПіубхГЫіЩµ: ЮбхПіЫЗ ЗсінЗЧіПЭ»сЗ С»піЅбпЩіЭ ·ЙЛінбс Щ»Гб№Э»сЭ ы·пі·бсНнбхЩ »Э »сПісіЕіЩП»п ПіЭЛіп»лЩіЭ №»ещбхЩ Ё ЛіслЛнбхЩ »Э ЩіПсбпЭп»ліПіЭ убхуіЭЗЯЭ»сЗ н»сЙбхНбхГЫіЭ нсі: АЭ№ бсбхЩ, СіЯнЗ »Э ійЭнбхЩ БЭ№СіЭбхс ійЩіЩµ пЭп»лбхГЫіЭ Ѕіс·іуЩіЭ нЗЧіПЭ бх С»йіЭПісЭ»сБ, пЭп»лбхГЫіЭ е»піПіЭ Піс·інбсЩіЭ ·бсНБЭГіуЗ СЭісінбс чбчбЛбхГЫбхЭЭ»сБ, ПійінісбхГЫіЭ ПбХЩЗу ніснбХ №сіЩінісПіЫЗЭ щіХіщіПіЭбхГЫбхЭБ, СЗЩЭіПіЭ пЭп»ліПіЭ убхуіЭЗЯЭ»сЗ ЯісЕБ (ійізЗЭ С»сГЗЭЄ СіЩіЛійЭ іЅ·іЫЗЭ іс№ЫбхЭщЗ убхуіЭЗЯБ): ЮбхПіЫіПіЭ ЗсінЗЧіПЭ»сЗ бхлбхЩЭілЗсЩіЭ ійізЭбхГЫбхЭБ еіпПіЭбхЩ ї Рісніс№З СіЩіЙлісіЭЗЭ (ш»ЩµсЗз, Шілігбхл»Гл ЭіСіЭ·): ЖсінЗЧіПЗ н»сЙбхНбхГЫіЭ чбчбЛбхГЫбхЭЭ»сЗ п»ЛЭбЙб·ЗіЭ бхЭЗ С»пЁЫіЙ п»лщБ: кПЅµбхЩ С»піЅбпбхГЫіЭ »Э »ЭГісПнбхЩ ійЭніЅЭ 50 ПісЁбсі·бхЫЭ убхуіЭЗЯЭ»с, бсбЭуЗу іЫЭбхС»пЁ БЭпсбхЩ »Э 20 ійін»Й ПісЁбсЭ»сБ.

Ё µіЕЭ»пбЩл»сЗ бх еіспіпбЩл»сЗ ·Э»сБ, Ё µіЭП»сЗ СіЯнісПіЫЗЭ ·бсНійЭбхГЫбхЭЭ»сБ, Ё іесіЭщЭ»сЗ ·Э»сЗ ЗЭ№»щлБ, Ё Э»сЩбхНЩіЭ НініЙБ, Ё лЭіЭПіубхЩЭ»сЗ НініЙБ, Ё µіЭПіЫЗЭ пбПблЗ СіЯнійЩіЭ №сбхЫщБ Ё іЫЙЭ:

¶НіЭПіс 3.

тбхуіЭЗЯЭ»сЗ чбЛПіеніНбхГЫіЭ ілпЗЧіЭЗу ПіЛніНЄ н»сзЗЭ СіЯнбн №сіЭщ µіЕіЭнбхЩ »Э 3 СЗЩЭіПіЭ ЛЩµ»сЗЄ µЭбхГі·с»Йбн эбЭ№іЫЗЭ, іесіЭщіЫЗЭ Ё чбХіЫЗЭ ЯбхПіЭ»сБ: ьбЭ№іЫЗЭ ЯбхПіЫЗ ·ЙЛінбс убхуіЭЗЯБ СіЭ№ЗліЭбхЩ ї µбсліЫіПіЭ ЗЭ№»щлБ, іесіЭщіЫЗЭ ЯбхПіЫЗЭБЄ ·Э»сЗ ЗЭ№»щлБ, ЗлП чбХіЫЗЭ ЯбхПіЫЗЭБЄ µіЭПіЫЗЭ пбПблЗ СіЯнійЩіЭ №сбхЫщБ: ЖсінЗЧіПіЫЗЭ еісµ»сіЯсзіЭЗ Щб№»ЙБ ·с»Г» µбЙбс »сПсЭ»сбхЩ БЭГіЭбхЩ ї ЭбхЫЭ чбхЙ»сбн. 1. ё»ес»лЗі. ісЕ»ГХГ»сЗ чбЛісЕ»щЭ»сБ лПлбхЩ »Э µісУсіЭіЙ, іЯЛбхЕіЭбхЩ ї ле»ПбхЙЫіуЗіЭ, щіЭЗ бс іспі№сіПіЭ бЙбспЗу чбХіЫЗЭ ЩЗзбуЭ»сБ п»ХіµіЯЛнбхЩ »Э ійЁпсЗ бЙбсп, іесіЭщіЫЗЭ ЯбхПіЫЗ іПпЗнбхГЫбхЭБ ЭніЅбхЩ ї, ·Э»сЭ БЭПЭбхЩ »Э, іЧбхЩ »Э µіЭП»сЗ еіСбхлпЭ»сБ, нісПіЫЗЭ пбПблЗ СіЯнійЩіЭ №сбхЫщБ, µЭіПіЭіµіс, ЭніЅбхЩ ї: 2. ІЯЛбхЕіубхЩ. ісЕ»ГХГ»сЗ чбЛісЕ»щЭ»сБ ЯісбхЭіПбхЩ »Э µісУсіЭіЙ, іЧбхЩ ї ЭіЁ ле»ПбхЙЫіуЗіЭ эбЭ№іЫЗЭ ЯбхПіЫбхЩ, іспі№сбхГЫіЭ Щ»з Ё ійЁпсбхЩ лПлнбхЩ ї іЯЛбхЕіубхЩ, Ё іЫл чбхЙЗ н»сзбхЩ µіЭПіЫЗЭ пбПблі№сбхЫщЭ»сБ лПлбхЩ »Э µісУсіЭіЙ: 3. м»с»Йщ. ПіЭ·Э»унбхЩ ї ісЕ»ГХГ»сЗ чбЛісЕ»щЭ»сЗ іЧБ Ё эбЭ№іЫЗЭ µбсліЫбхЩ ПіпіснбХ ле»ПбхЙЫіуЗіЭ, іесіЭщЭ»сЗ ·Э»сБ ЯісбхЭіПбхЩ »Э µісУсіЭіЙ, ·ЭіЙбн µісУсіЭбхЩ »Э ЭіЁ µіЭПЗ СіЯнійЩіЭ №сбхЫщЭ»сБ Ё ПсЧіпнбхЩ µіЭП»сЗ еіСбхлпЭ»сБ: 4. ЖЭэЙЫіуЗі. ПпсбхП П»себн БЭПЭбхЩ »Э ісЕ»ГХГ»сЗ чбЛісЕ»щЭ»сБ Ё З леій н»сіЭбхЩ »Э ле»ПбхЙЫіпЗн ·бсНійЭбхГЫбхЭЭ»сБ, ПіЭ·Э»унбхЩ ї ійЁпсі-іс№ЫбхЭіµ»сіПіЭ ·бсНбхЭ»бхГЫбхЭБ, п»ХЗ ї бхЭ»ЭбхЩ іесіЭщЭ»сЗ бх НійіЫбхГЫбхЭЭ»сЗ ·Э»сЗ ЩіПіс№іПЗ µісУсіубхЩ, ЗлП µіЭПіЫЗЭ пбПблЗ СіЯнійЩіЭ №сбхЫщЭ»сБ СілЭбхЩ »Э ійін»Йі·бхЫЭ Щ»НбхГЫіЭ: 5. Ц·ЭіЕіЩ. ісЕ»ГХГ»сЗ чбЛісЕ»щЭ»сБ ЭніЅі·бхЫЭ »Э, ЗЭгЭ ійізіуЭбхЩ ї ЛійЭіЯчбГбхГЫбхЭ эбЭ№іЫЗЭ µбсліЫбхЩ, ійЁпсі-іс№ЫбхЭіµ»сіПіЭ ·бсНбхЭ»бхГЫбхЭБ щісіЭбхЩ ї, ЭніЅбхЩ »Э іесіЭщЭ»сЗ ·Э»сБ, ЗлП іесіЭщЭ»сБ г»Э ніЧійнбхЩ, µіЭПіЫЗЭ пбПблЗ СіЯнійЩіЭ №сбхЫщЭ»сБ Яіп µісУс »Э, ЗлП µіЭП»сЗ еіСбхлпЭ»сБЄ ЭніЅі·бхЫЭ: Ц·ЭіЕіЩЭ ініспнбхЩ ї лЭіЭПіубхЩЭ»сЗ іЙЗщбн Ё лбуЗіЙіПіЭ уЭубхЩЭ»сбн:

ЖЭн»лпінбсЩіЭ йЗлПЗ ЭніЅ»уЩіЭ ЭеіпіПЭ»сбн іЭСсіЕ»Яп ї ЭПіпЗ бхЭ»ЭіЙ ЩЗ Яісщ ·бсНбЭЭ»с, бсбЭуЗу ійін»Й ПісЁбсЭ»сЭ »Э »ПіЩпіµ»сбхГЫбхЭБ, СісПі·іЭУбхЩБ, эЗЭіЭліПіЭ Э»с№сбхЩЭ»сЗ ЕіЩП»пЭ»сБ: єПіЩпіµ»сбхГЫіЭ СінілісбхГЫіЭ лПЅµбхЭщБ нПіЫбхЩ ї, бс ЗЭн»лпінбсЩіЭ ЅіЭіЅіЭ пісµ»сіПЭ»сЗ ЯіСбхГіµ»сбхГЫбхЭБ е»пщ ї ЩЗіп»ліП ЙЗЭЗ: РіПійіП №»ещбхЩ ПлПлн»Э ійін»Й »ПіЩпіµ»с іПпЗнЭ»сЗ СіЛбхйЭ ·ЭбхЩЭ»сЄ З ы·бхп пЭп»лбхГЫіЭ ЩЗ ЧЫбхХЗ Ё З нЭілЄ ЩЫбхлЗ: єГ» іЭСсіЕ»Яп ї ·ЭіСіп»Й Э»с№сбхЩЭ»сЗ бг Г» БЭГіуЗП (піс»ПіЭ) »ПіЩпіµ»сбхГЫбхЭБ, іЫЙ №сіЭу н»сзЭіПіЭ ЯіСбхГіµ»сбхГЫбхЭБЄ ЗЭн»лпінбсЩіЭ пісЗЭ»сЗ щіЭіПЗу »ЙЭ»Йбн, іеі ы·пі·бсНнбхЩ ї №ЗлПбЭпінбсЩіЭ Щ»Гб№Б, іЫлЗЭщЭЄ бсбЯнбхЩ ї ПіеЗпіЙЗ ійПі Щ»НбхГЫбхЭБЄ »ЙЭ»Йбн Эсі ін»ЙіунбХ ісЕ»щЗу: асе»л »ЙіП»піЫЗЭ еісіЩ»пс»с ы·пі·бсНнбхЩ »Э. Ё Э»с№сніН ПіеЗпіЙБ, Ё Э»с№сЩіЭ еіСЗЭ ·бсНбХ пбПблі№сбхЫщБ, Ё ЗЭн»лпінбсЩіЭ ЕіЩП»пБ (пісЗЭ»сбн), Ё ЗЭн»лпінбсЩіЭ піс»ПіЭ »ПіЩбхпБ:

ОіеЗпіЙЗ Э»сПі Щ»НбхГЫбхЭБ ПіЅЩінбснбхЩ ї ЗЭн»лпінбсЩіЭ »ПіЩпЗ Щ»НбхГЫбхЭЗу Ё ЗЭн»лпінбсніН ПіеЗпіЙЗ Щ»НбхГЫбхЭЗу.

k = , бсп»ХЄ - »ПіЩпЗ µ»сніН Щ»НбхГЫбхЭЭ ї,

ЗЭн»лпінбснбХ ПіеЗпіЙЗ µ»сніН Щ»НбхГЫбхЭЭ ї: єЭГі№с»Эщ 40000 №сіЩ іЭніЭіПіЭ ісЕ»щбн еіспіпбЩл»сБ піс»ПіЭ 45%-бн п»ХіµіЯЛніН Ё ЩісніН ї 4 пісЗ С»пбЄ іЭніЭіПіЭ ісЕ»щбн: Ш»П еіспіпбЩлБ ПісбХ ї чбЛіЭіПн»Й 8 лбнбсіПіЭ µіЕЭ»пбЩл»сЗ С»п, бсбЭуЗу ЫбхсіщіЭгЫбхсЗ ЯбхПіЫіПіЭ ·ЗЭБ ПіЅЩбхЩ ї 4300 №сіЩ: д»пщ ї бсбЯ»Й. - ЯіСін»±п ї іс№Ыбщ ЭЩіЭіпЗе чбЛіЭіПбхГЫбхЭБ, »Г» еіспіпбЩл»сЗ ЯбхПіЫіПіЭ №сбхЫщБ ПіЅЩбхЩ ї. - і) 30%, µ) 10%: - еіспіпбЩл»сЗ чбЛісЕ»щЭ»сБ 30 Ё 10 пбПблі№сбхЫщЭ»сЗ №»ещбхЩ, - чбЛісЕ»щЗ ПіЛніНбхГЫбхЭБ ЯбхПіЫіПіЭ №сбхЫщЗу: діспіпбЩл»сЗ піс»ПіЭ »ПіЩбхпБ ППіЅЩЗ.

Iп = 0,45 x 40000 = 18000 №сіЩ:

ёЗлПбЭпінбс»Эщ іЫ№ »ПіЩбхпБЄ СіЯнЗ ійЭ»Йбн ЗЭн»лпінбсЩіЭ 4 пісЫі ЕіЩП»пБ ЯбхПіЫіПіЭ ·бсНбХ 30 пбПблі№сбхЫщбн. 18000 x = 18000 x [0,769 + +0,592 + 0,455 + 0,35] = 18000 x 2,166 = 38988 №сіЩ: ІЫЕЩ №ЗлПбЭпінбс»Эщ Э»с№снбХ ПіеЗпіЙБЄ ЭбхЫЭ еісіЩ»пс»сбн.

єПіЩпЗ Ё µ»сніН ЗЭн»лпінбснбХ ПіеЗпіЙЗ Щ»НбхГЫбхЭБ Сініліс ї. 38988 + 14005 = 52993 №сіЩ: ІЫл Щ»НбхГЫбхЭБ бсбЯбхЩ ї еіспіпбЩл»сЗ чбЛісЕ»щіЫЗЭ ·ЗЭБ, іЫлЗЭщЭЄ №сі ЗсіПіЭ ісЕ»щБЄ УЁінбсніН ЯбхПіЫіПіЭ ЗсінЗЧіПЗЭ СіЩіеіпілЛіЭ: ЮбхПіЫіПіЭ ·ЗЭБ 10 пбПблі№сбхЫщЗ №»ещбхЩ ПЙЗЭЗ.

18000 x 18000 x [0,909 + + 0,826 + 0,751 + 0,683] = 18000 x 3,169 = 57042 №сіЩ:

Ь»с№снбХ ПіеЗпіЙЗ №ЗлПбЭпінбсбхЩБ.

єПіЩпЗ Ё Э»с№снбХ ПіеЗпіЙЗ µ»сніН Щ»НбхГЫбхЭБ Сініліс ї. 57042 + 27320 = 84362 №сіЩ: ґіЕЭ»пбЩл»сЗ чіГ»ГЗ ЯбхПіЫіПіЭ ·ЗЭБ. 4300 x 8 = 34400 №сіЩ: ЖЭге»л п»лЭбхЩ »Эщ, еіспіпбЩл»сЗ ЯбхПіЫіПіЭ ·ЗЭБ »сПбх №»ещ»сбхЩ їЙ µісУс ї ісЕ»ГХГ»сЗ чіГ»ГЗ ЯбхПіЫіПіЭ ·ЭЗу, С»пЁіµісЄ чбЛіЭіПЩіЭ ·бсНБЭГіуБ ЯіСін»п гї: кпіунбхЩ ї, бс еіспіпбЩл»сЗ чбЛісЕ»щБ 30% ЯбхПіЫіПіЭ №сбхЫщЗ №»ещбхЩ ПіЅЩбхЩ ї.

ЗлП 10% ЯбхПіЫіПіЭ №сбхЫщЗ №»ещбхЩ іЫЭ ПіЅЩбхЩ ї.

ІЫлеЗлбн, еіспіпбЩл»сЗ чбЛісЕ»щБ, ЗЭге»л ЭіЁ ЯбхПіЫіПіЭ ·ЗЭБ іЧбхЩ »Э ЯбхПіЫіПіЭ №сбхЫщЗ ЭніЅЩіЭБ бхХЗХ СіЩ»ЩіпіПіЭ:

Т»йЭісПбхГЫбхЭЭ»сЗ Ё ПіЅЩіП»себхГЫбхЭЭ»сЗ іПпЗнбхГЫбхЭЭ бх эЗЭіЭліПіЭ №сбхГЫбхЭБ µЭбхГі·сбХ пЭп»ліПіЭ убхуіЭЗЯЭ»сЗ СініщіПіЅЩБ ПіЛніН ї ПіпіснбХ С»піЅбпбхГЫбхЭЭ»сЗ ЛбсбхГЫбхЭЗу, ліПіЫЭ, БЭ№СіЭбхс ійЩіЩµ, эЗЭіЭліПіЭ №сбхГЫіЭ н»сЙбхНбхГЫіЭ Щ»Гб№ЗПіЭ Зс Щ»з Э»сійбхЩ ї С»пЁЫіЙ 4 СЗЩЭіПіЭ ЛЩµ»сБ.

1. ьЗЭіЭліПіЭ ПіЫбхЭбхГЫіЭ убхуіЭЗЯЭ»сБ.

Ё іЭПіЛбхГЫіЭ ·бсНіПЗуБ, Ё чбЛійбх ЩЗзбуЭ»сЗ п»ліПісіс ПЯЗйБ, Ё чбЛійбх Ё л»чіПіЭ ЩЗзбуЭ»сЗ Сісіµ»сіПубхГЫбхЭБ, Ё №»µЗпбсіПіЭ еіспщ»сЗ п»ліПісіс ПЯЗйБ, Ё л»чіПіЭ Ё »сПісіЕіЩП»п чбЛійбх ЩЗзбуЭ»сЗ п»ліПісіс ПЯЗйБ:

2. мЧісбхЭіПбхГЫіЭ убхуіЭЗЯЭ»сБ.

Ё µіуісУіП Зсіун»ЙЗбхГЫіЭ ·бсНіПЗуБ, Ё нЧісЩіЭ ЩЗзіЭПЫіЙ ·бсНіПЗуБ, Ё нЧісЩіЭ БЭ№СіЭбхс ·бсНіПЗуБ, Ё іесіЭщі-ЭЫбхГіПіЭ ісЕ»щЭ»сЗ Зсіун»ЙЗбхГЫіЭ ·бсНіПЗуБ, Ё іПпЗнЭ»сЗ ПійбхуніНщЭ Блп