Анализ и управление финансовых активов коммерческих банков РА

бсБ µЭбхГі·сбхЩ ї эЗЭіЭліПіЭ іПпЗнЭ»сЗ Щ»з Э»с№сніН ПіеЗпіЙЗ ЯіСбхГіµ»сбхГЫбхЭБ: ЖЭн»лпбсЗ СіЩіс µіЕЭ»пбЩл»сЗ БЭГіуЗП »ПіЩпіµ»сбхГЫбхЭБ бсбЯнбхЩ ї С»пЁЫіЙ µіЭіУЁбн. R = , бсп»ХЄ R - µіЕЭ»пбЩлЗ БЭГіуЗП »ПіЩпіµ»сбхГЫбхЭЭ ї, I№ - ЯіСіµіЕЭіЫЗЭ »ПіЩбхпЭ ї, CУ - µіЕЭ»пбЩлЗ У»йщ µ»сЩіЭ ·ЗЭЭ ї (їЩЗлЗбЭ ПіЩ ЯбхПіЫіПіЭ)Є пбПблЭ»сбн:

ъсЗЭіП, 2500 №сіЩ іЭніЭіПіЭ ісЕ»щбн µіЕЭ»пбЩлБ ·ЭніН ї 300% чбЛісЕ»щбн Ё №сі №ЗЩіу нЧіснбхЩ ї піс»ПіЭ 60% ЯіСіµіЕЗЭ: ІЭСсіЕ»Яп ї бсбЯ»Й ЗЭн»лпінбсніН ЩЗзбуЭ»сЗ БЭГіуЗП »ПіЩпіµ»сбхГЫбхЭБ: 300%-бн (ПіЩ П»пбн) µіЕЭ»пбЩлЗ У»йщ µ»сЩіЭ ·ЗЭБ ПіЅЩбхЩ ї. CУ = оіс»ПіЭ 60% №сбхЫщЗ №»ещбхЩ ЯіСіµіЕЭЗ µіуісУіП Щ»НбхГЫбхЭБ ПіЅЩбхЩ ї 1500 №сіЩ.

I№ = ґіЕЭ»пбЩлЗ БЭГіуЗП »ПіЩпіµ»сбхГЫбхЭБ ПіЅЩбхЩ ї. R = ЖлП №і ЭЯіЭіПбхЩ ї, бс ЗЭн»лпбсЗ ПбХЩЗу µіЕЭ»пбЩлЗ Щ»з Э»с№сніН ЫбхсіщіЭгЫбхс 1 №сіЩЗ №ЗЩіу лпіунбхЩ ї піс»ПіЭ 20 ЙбхЩі (0,2 №сіЩ) »ПіЩбхп:

ЖЭге»л іс№»Э СіЫпЭЗ ї, ЯіСіµіЕЗЭЭ»сЗ нЧісЩіЭ СЗЩЭіПіЭ іХµЫбхсБ µіЕЭ»пЗсіПіЭ БЭП»сбхГЫіЭ Ѕбхп ЯіСбхЫГЭ ї: ІспбЭЫіЙ µіЕЭ»пбЩл»сЗ ·Нбн ЯіСіµіЕЗЭБ нЧіснбхЩ їЄ іЭПіЛ µіЕЭ»пЗсіПіЭ БЭП»сбхГЫіЭ эЗЭіЭліпЭп»ліПіЭ ·бсНбхЭ»бхГЫіЭ іс№ЫбхЭщЭ»сЗу, Ё »Г» Ѕбхп ЯіСбхЫГЗ ЩіПіс№іПБ гЗ µініПіЭіуЭбхЩ ЯіСіµіЕЗЭЭ»сЗ нЧісЩіЭ СіЩіс, іеі нЧісбхЩЭ ЗсіПіЭіунбхЩ ї іЫ№ ЭеіпіПбн лп»ХНніН СіпбхП эбЭ№»сЗ СіЯнЗу: кбнбсіПіЭ µіЕЭ»пбЩл»сЗ ·Нбн ЯіСіµіЕЗЭЭ»сБ ПісбХ »Э гнЧісн»Й ЯіСбхЫГЗ лХбхГЫіЭ еіпЧійбн Ё бхХХн»Й іЫЙ ЭеіпіПЭ»сЗЄ іспі№сбхГЫіЭ С»пі·і Ѕіс·іуЩіЭ, ніЧійіСіЭЩіЭ Эбс ЯбхПіЭ»сЗ ЫбхсіуЩіЭ, лбуЗіЙіПіЭ СЗЩЭіСісу»сЗ ЙбхНЩіЭ: єГ» µіЕЭ»пбЩл»сБ ніЧійн»Й »Э эЗЭіЭліПіЭ пісні П»л»сЗЭ, іеі ЯіСіµіЕЗЭЭ»сЗ ·бхЩісБ µіЕіЭнбхЩ ї µіЕЭ»пбЩл»сЗ ЭіЛПЗЭ Ё Эбс л»чіПіЭіп»с»сЗ ЩЗзЁЄ лбнбсіПіЭ ПіЩ ЧЯ·сЗп пбПблЭ»сбн, ЗлП ·Эбс№З »ПіЩбхпБ ПіЅЩбхЩ ї.

P»ПЧЯ·с = , бсп»ХЄ

P»Плбн - ·Эбс№З »ПіЩпігічЭ ї лбнбсіПіЭ пбПблЭ»сЗ µіЭіУЁбн, P»ПЧЯ·с - ·Эбс№З »ПіЩпігічЭ ї ЧЯ·сЗп пбПблЭ»сЗ µіЭіУЁбн, I№ - ЯіСіµіЕЭЗ піс»ПіЭ гічЭ ї, t - ЯіСіµіЕЗЭЭ»сЗ нЧісЩіЭ ЕіЩП»пЗу ЩЗЭгЁ С»сГіПіЭ нЧісЩіЭ ЕіЩП»пЭ БЭПіН ыс»сЗ ГЗнЭ ї:

ґ»с»Эщ ЩЗ щіЭЗ ысЗЭіП Ё убхЫу піЭщ µіЕЭ»пбЩл»сЗ »ПіЩпіµ»сбхГЫіЭ СіЯнісПЩіЭ Щ»Гб№ЗПіЭ: ъсЗЭіП 1. ґіЕЭ»пЗсіПіЭ БЭП»сбхГЫіЭ ПіЭбЭі№сіПіЭ ПіеЗпіЙБ 50,0 ЩЙЭ №сіЩЗ гічбн µіЕіЭніН ї 8000 лбнбсіПіЭ Ё 2500 іспбЭЫіЙ µіЕЭ»пбЩл»сЗ: ґіЕЭ»п»с»сЗ ЩЗзЁ µіЯЛЩіЭ »ЭГіПі ЯіСбхЫГЗ ЭіЛіп»лнбХ гічБ ПіЅЩбхЩ ї 10,0 ЩЙЭ №сіЩ: ІспбЭЫіЙ µіЕЭ»пбЩл»сЗ ·Нбн ЯіСіµіЕЭЗ Сілпіпі·сніН №сбхЫщБ ПіЅЩбхЩ ї 12%: ІЭСсіЕ»Яп ї бсбЯ»Й, Г» лбнбсіПіЭ Ё іспбЭЫіЙ µіЕЭ»пбЩл»сЗ л»чіПіЭіп»с»сБ бсщіЭ ЯіСіµіЕЗЭ ПісбХ »Э лпіЭіЙ: ґіЕЭ»пЗсіПіЭ БЭП»сбхГЫіЭ ПіЭбЭі№сіПіЭ ПіеЗпіЙБ Э»сПіЫіуніН ї 10500 µіЕЭ»пбЩл»сбн (8000 + 2500) Ё №сіЭу іЭніЭіПіЭ ісЕ»щЗ ·ЗЭБ ПіЅЩбхЩ ї.

ІЫлп»ХЗу їЙЄ іспбЭЫіЙ µіЕЭ»пбЩл»сЗ ·Нбн ЯіСіµіЕЭЗ гічБ ПіЅЩбхЩ ї. Iісп =

ґбЙбс іспбЭЫіЙ µіЕЭ»пбЩл»сЗ ·Нбн ЯіСіµіЕЗЭЭ»сЗ п»лщбн ПнЧісн»Э.

I№ісп = 571,43 x 2500 = 1.428.575 №сіЩ:

ґбЙбс ЩЭіуіН лбнбсіПіЭ µіЕЭ»пбЩл»сЗ СіЩіс ЩЭбхЩ ї.

Iлбн№ = 10.000.000 1.428.575 = 8.571.425 №сіЩ:

ІЫлп»ХЗу їЙЄ ЫбхсіщіЭгЫбхс лбнбсіПіЭ µіЕЭ»пбЩлЗ ·Нбн ЯіСіµіЕЗЭБ ППіЅЩЗ. Iлбн№ =

ЮіСіµіЕЗЭБ µіЕЭ»пбЩлЗ »ПіЩпіµ»сбхГЫіЭ ЩЗіП іХµЫбхсБ гї: ґіЕЭ»пбЩлЗ ісЕ»щБ Щ»НіуЭбХ ПісЁбс ·бсНбЭ ї ЭіЁ µіЕЭ»пЗсбз леілбхЩЭ»сЭ іЫЭ СіЯнбн, бс µбсліЫіПіЭ чбЛісЕ»щБ ПЩ»НіЭі: м»сініЧій»Йбн µіЕЭ»пбЩлБ Эбс, ійін»Й µісУс ·Эбн, µіЕЭ»п»сБ ПлпіЭі ЙсіубхуЗг (ле»ПбхЙЫіпЗн) ЯіСбхЫГ: ґіуісУіП Щ»НбхГЫіЩµ ЙсіубхуЗг »ПіЩбхпБ (нЭілБ) бсбЯнбхЩ ї С»пЁЫіЙ µіЭіУЁбн. IЙс = CЯбхП - CУ:

ИсіубхуЗг »ПіЩбхпБ пбПбліЫЗЭ іспіСіЫпбхГЫіЩµ бхЭЗ С»пЁЫіЙ п»лщБ. iЙс = :

ЖЩіЭіЙбн ЯіСіµіЕЭЗ Ё ЙсіубхуЗг »ПіЩпЗ гічБ, Піс»ЙЗ ї бсбЯ»Й СіЩіЛійЭ ПіЩ н»сзЭіПіЭ »ПіЩпЗ ·бхЩісБ.

IСіЩ = I№ + IЙс , iСіЩ = , бсп»ХЄ IСіЩ - СіЩіЛійЭ »ПіЩпЗ Щ»НбхГЫбхЭЭ ї, I№ - ЯіСіµіЕЭЗ піс»ПіЭ гічЭ ї, IЙс - ЙсіубхуЗг »ПіЩпЗ Щ»НбхГЫбхЭЭ ї, CУ - µіЕЭ»пбЩлЗ У»йщ µ»сЩіЭ ·ЗЭЭ ї:

ъсЗЭіП 2. 4500 №сіЩ іЭніЭіПіЭ ісЕ»щбн µіЕЭ»пбЩл»сБ У»йщ »Э µ»сн»Й піс»ПіЭ 45%-бн, ЗлП Щ»П пісЗ С»пб чбЛісЕ»щЗ ·ЗЭБ ПіЅЩ»Й ї 9000 №сіЩ: ІЭСсіЕ»Яп ї бсбЯ»Й µіЕЭ»пбЩл»сЗ СіЩіЛійЭ »ПіЩпіµ»сбхГЫбхЭБ:

ґіЕЭ»пбЩл»сЗ БЭГіуЗП »ПіЩпіµ»сбхГЫбхЭБ бсбЯ»Эщ ЯіСіµіЕЭЗ пбПблбн. I№ = ИсіубхуЗг »ПіЩбхпБ еіЫЩіЭінбсніН ї чбЛісЕ»щіЫЗЭ ·ЭЗ Ё У»йщ µ»сЩіЭ ·ЭЗ пісµ»сбхГЫіЩµ. IЙс = 9000 4500 = 4500 №сіЩ:

РіЩіЛійЭ »ПіЩпЗ Щ»НбхГЫбхЭБ бсбЯнбхЩ ї С»пЁЫіЙ П»се. IСіЩ = 2025 + 4500 = 6525 №сіЩ:

РіЩіЛійЭ »ПіЩпіµ»сбхГЫбхЭБ ППіЅЩЗ.

ъсЗЭіП 3. 20000 №сіЩ іЭніЭіПіЭ ісЕ»щбн µіЕЭ»пбЩлБ ·Эн»Й ї 1,7 ·бсНіПубн Ё л»чіПіЭіпЗсбз ПбХЩЗу »ссбс№ пісбхЩ ніЧійн»ЙЄ ЯіСіµіЕЭЗ нЧісЩіЭ ЕіЩП»пЗу 90 ыс ійіз: ІйізЗЭ пісбхЩ ЯіСіµіЕЗЭБ ПіЅЩ»Й ї 1500 №сіЩ: єсПсбс№ пісбхЩ БЭГіуЗП »ПіЩпЗ №сбхЫщБ ПіЅЩ»Й ї 20%: єссбс№ пісбхЩ ЯіСіµіЕЭЗ №сбхЫщБ Сінілісн»Й ї 45%-З: ґіЕЭ»пбЩл»сЗ У»йщ µ»сЩіЭ ·ЭЗ ЭПіпЩіЩµ ніЧійщЗ ·ЭЗ №ЗЭіЩЗПіЫЗ ЗЭ№»щлБ ПіЅЩ»Й ї 1,25: ІЭСсіЕ»Яп ї бсбЯ»Й µіЕЭ»пбЩл»сЗ СіЩіЛійЭ »ПіЩпіµ»сбхГЫбхЭБ У»йщ µ»сЩіЭ ысніЭЗу ЩЗЭгЁ ніЧійщЗ ысБ: ІЫлеЗлбн, ійізЗЭ пісні ЯіСіµіЕЭЗ ЩіПіс№іПБ ПіЅЩ»Й ї I№1 = 1500 №сіЩ:

2-с№ пісбхЩЄ Є

3-с№ пісбхЩЄ I№3 =

ЦЯ·сЗп пбПблЭ»сЗ µіЭіУЁбн СіЯнісП»Эщ ЗЭн»лпбсЗЭ нЧісніН ЯіСіµіЕЭЗ гічБ.

I1№3 =

єс»щ пісЗЭ»сЗ ЯіСіµіЕЗЭЭ»сЗ ·бхЩісБ ПіЅЩбхЩ ї.

I№ = I№1 + I№2 + I1№3 = 1500 + 3400 + 3390 = 8290 №сіЩ: єс»щ пісЗЭ»сЗ БЭГіущбхЩ µіЕЭ»пбЩлЗ №сбхЫщБ ПіЅЩбхЩ ї.

R = ПіЩ 49%, ПіЩ

R = R1 + R2 + R3 1 = ПіЩ 49%:

ґіЕЭ»пбЩлЗ ніЧійщЗу лпіуніН ЙсіубхуЗг »ПіЩбхпБ ПіЅЩбхЩ ї. IЙс = (1,25 x 17000) 17000 = 21250 17000 = 4250 №сіЩ:

ЖлП ЙсіубхуЗг »ПіЩпЗ №сбхЫщБ ПіЅЩбхЩ ї.

iЙс = ПіЩ 25%:

ґіЕЭ»пбЩл»сЗ У»йщ µ»сЩіЭ ЕіЩП»пЗу ЩЗЭгЁ ніЧійщЗ ЕіЩП»пБ СіЩіЛійЭ »ПіЩбхпБ ППіЅЩЗ.

IСіЩ = 8290 + 4250 = 12540 №сіЩ:

ІЫлеЗлбн, СіЩіЛійЭ »ПіЩпіµ»сбхГЫбхЭБ ПіЅЩбхЩ ї. iСіЩ = ПіЩЄ

iСіЩ = R + IЙс = 49% + 25% = 74%:

кпіунбхЩ ї, бс µіЕЭ»п»сБ ЫбхсіщіЭгЫбхс 1 №сіЩЗ №ЗЩіу лпіЭбхЩ ї 0,74 №сіЩ »ПіЩбхп Ё ЗЭн»лпбсЗ йЗлПЭ іЩµбХзбхГЫіЩµ іс№ісіуніН ї: ґіЕЭ»пбЩл»сЗ »ПіЩпіµ»сбхГЫбхЭБ ліСЩіЭбХ СЗЩЭіПіЭ ·бсНбЭЭ»сБ Піс»ЙЗ ї Э»сПіЫіуЭ»Й С»пЁЫіЙ ·НіЭПісіЫЗЭ п»лщбн (·НіЭПіс 2).

¶НіЭПіс 2.

¶ЙбхЛ 2. ьЗЭіЭліПіЭ іПпЗнЭ»сЗ ПійінісЩіЭ Піпіс»Йі·бсНЩіЭ іс№З бхХХбхГЫбхЭЭ»сБ

2.1. ьЖЬІЬкІОІЬ ЬєрёрафШЬєрЖ ОІиІмІрШІЬ РЖШЬІОІЬ афФФафВЪафЬЬєрА РР ІиєморІЪЖЬ ґІЬОєрафШ

ьЗЭіЭліПіЭ Э»с№сбхЩЭ»с ЗсіПіЭіуЭбХ ісЕ»ГХГ»сЗ л»чіПіЭіп»с»сБ С»піеЭ№бхЩ »Э Щ»П СЗЩЭіПіЭ ЭеіпіП. лпіЭіЙ »ПіЩбхпЭ»с, ін»ЙіуЭ»Й ПіеЗпіЙЗ лПЅµЭіПіЭ ·бхЩісБ ПіЩ ·бЭ» еіСеіЭ»Й іЫ№ ПіеЗпіЙЗ ЭіЛЭіПіЭ ЩіПіс№іПБ: ЖЭн»лпінбсЩіЭ ПісЁбсі·бхЫЭ ПіЭбЭБ еіСіЭзбхЩ ї, бс ісЕ»ГХГ»сЗ Щ»з ПіпісніН Э»с№сбхЩЭ»сЗ С»пЁіЭщбн лпіунбХ ЯіСбхЫГБ бхХЗХ СіЩ»ЩіпіПіЭ ЙЗЭЗ ЗЭн»лпбсЗ йЗлПЗ ілпЗЧіЭЗЭ: ІсЕ»ГХГ»сЗ Щ»з чбХ»сЗ Э»с№сЩіЭ йЗлПБ леілн»ЙЗщ »ПіЩпЗ Г»слпіуЩіЭ ПіЩ нЭілЭ»сЗ ійізіуЩіЭ СініЭіПіЭбхГЫбхЭЭ ї: кбнбсіµіс ісЁЩпЫіЭ ·сіПіЭбхГЫіЭ Щ»з пісµ»сбхЩ »Э ісЕ»ГХГ»сЗ ·Нбн БЭ№СіЭбхс йЗлП СілПіубхГЫбхЭБ, бсБ лпбсіµіЕіЭнбхЩ ї СіЩіПіс·ніН Ё гСіЩіПіс·ніН йЗлП»сЗ: ¶НіеіпП»сіЫЗЭ п»лщбн іЫЭ Піс»ЙЗ ї Э»сПіЫіуЭ»Й С»пЁЫіЙ П»се (·НіеіпП»с 10): РіЩіПіс·ніН йЗлПБ ПіЭЛіп»лнбхЩ ї ЯбхПіЫіПіЭ ЗсінЗЧіПЭ»сЗ