Анализ и управление финансовых активов коммерческих банков РА

еіспінбсбхГЫбхЭ, »ПіЩпЗ лпіуЩіЭ ЗсінбхЭщ Ё »ПіЩпЗ нЧісЩіЭ еіспінбсбхГЫбхЭ: ъсЗЭіП, ІШЬ-бхЩ ій іЫлыс ·бсНбхЩ ї ісЕ»ГХГ»сЗ §гбсл ЯбхПіЭ»сЗ¦ лПЅµбхЭщБ: ІйізЗЭ ЯбхПіЭ эбЭ№іЫЗЭ µбсліЭ ї, бсЭ ЗсіПіЭіуЭбхЩ ї ·бсНісщЭ»с ЭсіЭбхЩ ·сіЭуніН ісЕ»ГХГ»сЗ С»п: єсПсбс№ ЯбхПіЭ іЫЭ іспіµбсліЫіПіЭ ЯбхПіЭ ї, бхс ЗсіПіЭіунбхЩ »Э ·бсНісщЭ»с µбсліЫбхЩ г·сіЭуніН ісЕ»ГХГ»сЗ С»п: єссбс№ ЯбхПіЭ №ісУЫіЙ іспіµбсліЫіПіЭ ЯбхПіЭ ї, бхс ЗсіПіЭіунбхЩ »Э ·бсНісщЭ»с эбЭ№іЫЗЭ µбсліЫбхЩ ЩЗзЭбс№Э»сЗ ПбХЩЗу ·сіЭуніН ісЕ»ГХГ»сбн, ЗлП гбссбс№ ЯбхПіЭ ПбХЩЭбсбЯніН ї №»еЗ ЗЭлпЗпбхуЗбЭіЙ ЩіПіс№іПЗ Э»с№сбХЭ»сБ Ё ·бсНбхЩ ї СіЩіПіс·гіЫЗЭ ЩЗілЭіПіЭ СіЩіПіс·бнЄ ійіЭу ЩЗзЭбс№Э»сЗ: м»сзЗЭ »с»щ ЯбхПіЭ»сБ УЁінбсбхЩ »Э ісЕ»ГХГ»сЗ іспіµбсліЫіПіЭ ЯсзіЭійбхГЫбхЭБ: ІсЕ»ГХГ»сЗ ЯбхПіЫЗ СЗЩЭіПіЭ ·бсНійбхЫГЭ»сЭ »Э. Ё Э»с№сбхЩіЫЗЭ ·бсНійбхЫГБ, іЫлЗЭщЭЄ БЭ№ЙіЫЭніН н»сіспі№сбхГЫіЭ Ё п»ЛЭЗПіПіЭ ійізБЭГіуЗ СіЩіс іЭСсіЕ»Яп Э»с№сбхЩіЫЗЭ СЗЩЭі№сіЩЭ»сЗ УЁінбсбхЩЭ бх п»ХіµіЯЛбхЩБ, Ё л»чіПіЭбхГЫіЭ чбЛіЭубхЩ ісЕ»ГХГ»сЗ чіГ»ГЗ ПЗсійЩіЭ ы·ЭбхГЫіЩµ, Ё йЗлП»сЗ н»сіµіЯЛбхЩ ПіЩ С»зінбсбхЩЄ эЗЭіЭліПіЭ ПіеЗпіЙЗ ійщ бх ніЧійщЗ ЧіЭіеісСбн, Ё §н»ЭгбхсіЫЗЭ ПіеЗпіЙЗ У·бХбхГЫіЭ¦ ·бсНійбхЫГБ, бсБ ЯбхПіЫЗ лбхµЫ»ПпЭ»сЗЭ СЭісінбсбхГЫбхЭ ї БЭУ»йбхЩ ЗсіПіЭіуЭ»Й µісУс йЗлП еісбхЭіПбХ ·бсНбЭЭ»сЄ µісУс ЯіСбхЫГЗ лпіуЩіЭ іПЭПіЙЗщбн: ІсЕ»ГХГ»сЗ ЯбхПіЫЗ Ні·бхЩБ ПіеніН ї ійЁпсіПіЭ Ё ніЯЛійбхіПіЭ ·бсНійЭбхГЫбхЭЭ»сЗ Ѕіс·іуЩіЭ С»п: м»сзЗЭЭ»сл СіЭ№ЗліЭбхЩ »Э ійізЗЭ ісЕ»ГХГ»сЗЄ ЩбхсСіПЭ»сЗ Ё ПбЭбліЩ»ЭпЭ»сЗ ійізіуЩіЭ СЗЩщ»сЭ бх №с№іеіпЧійЭ»сБ: ЮбхПіЫЗ С»пі·і Ѕіс·іубхЩБ ПіеніН ї µіЕЭ»пЗсіПіЭ БЭП»сбхГЫбхЭЭ»сЗ Ё е»пбхГЫіЭ їЩЗлЗбЭ ·бсНбхЭ»бхГЫіЭ С»п: ІсЕ»ГХГ»сбхЩ ПіпіснбХ Э»с№сбхЩЭ»сБ Щ»Н гіч»сЗ СіліЭ 19-с№ №ісЗ П»л»сЗЭ: ІЫ№ ЕіЩіЭіП ісЕ»ГХГ»сЗ ЯбхПіЭ іс№»Э ілпЗЧіЭіµіс Ѕіс·іЭбхЩ їс Ё УЁінбснбхЩ їЗЭ Эсі СЗЩЭіПіЭ ЩілЭіПЗуЭ»сБ: кПЅµЭіПіЭ ЯсзіЭбхЩ ісЕ»ГХГ»сЗ ЯбхПіЫЗ СЗЩЭіПіЭ ЩілЭіПЗуЭ»сБ эЗЅЗПіПіЭ іЭУЗЭщ їЗЭЄ СіЭУЗЭл пс»Ы№»с-іЭСіпЭ»сЗ Ё µсбщ»сіЫЗЭ піЭ пЭыс»ЭЭ»сЗ: ІЫЭбхС»пЁ, ісЕ»ГХГіЫЗЭ ·бсНійЭбхГЫбхЭЭ»сбхЩ лПл»уЗЭ Э»с·сінн»Й ЗсініµіЭіПіЭ іЭУЗЭщ: ьЗЭіЭліПіЭ ЯбхПіЫЗ ПійбхуніНщБ ·НіЭПісіЫЗЭ п»лщбн еіпП»с»Эщ С»пЁЫіЙ П»се (·НіЭПіс 1).

РР-бхЩ ісЕ»ГХГ»сЗ ЯбхПіЫЗ СЗЩЭіПіЭ ЩілЭіПЗуЭ»сЭ »Э. 1. эбЭ№іЫЗЭ µбсліЭ, бсБ ЗсініµіЭіПіЭ іЭУЗ Піс·інЗЧіП бхЭ»убХ У»йЭісПбхГЫбхЭ їЄ СЗЩЭі№сніН ліСЩіЭічіП еіпілЛіЭіпнбхГЫіЩµ БЭП»сбхГЫіЭ ПіЩ µіЕЭ»пЗсіПіЭ БЭП»сбхГЫіЭ п»лщбн, Ё ліСЩіЭніН бсбЯіПЗ п»ХбхЩ бх ЕіЩП»пЭ»сбхЩ, Зс ПбХЩЗу СілпіпніН ПіЭбЭЭ»сбн, ПіЅЩіП»себхЩ ї ісЕ»ГХГ»сЗ СсіеісіПіЫЗЭ ліПісПбхГЫбхЭЭ»с Ё ПіпісбхЩ ісЕ»ГХГ»сЗ ·ЭіЭЯбхЩ, 2. ЗЭн»лпЗуЗбЭ БЭП»сбхГЫбхЭБЄ ісЕ»ГХГ»сЗ ГбХісПЩіЩµ, п»ХіµіЯЛЩіЩµ, н»сініЧійщбн ЅµіХнбХ Ё ЗсініµіЭіПіЭ іЭУЗ Піс·інЗЧіП бхЭ»убХ У»йЭісПбхГЫбхЭ ї, 3. ЗЭн»лпЗуЗбЭ эбЭ№Б ЗсініµіЭіПіЭ іЭУЗ Піс·інЗЧіП бхЭ»убХ У»йЭісПбхГЫбхЭ їЄ СЗЩЭі№сніН ліСЩіЭічіП еіпілЛіЭіпнбхГЫіЩµ БЭП»сбхГЫіЭ ПіЩ µіЕЭ»пЗсіПіЭ БЭП»сбхГЫіЭ УЁбн, бсЭ ЗсіПіЭіуЭбхЩ ї Э»с№сбХЭ»сЗ №сіЩіПіЭ ЩЗзбуЭ»сЗ Сініщі·сбхЩ Ё ісЕ»ГХГ»сбхЩ іЫ№ ЩЗзбуЭ»сЗ Э»с№сбхЩ, 4. ГбХісПЩіЭ ПіЅЩіП»себхГЫбхЭБ ЗсініµіЭіПіЭ іЭУЗ Піс·інЗЧіП бхЭ»убХ У»йЭісПбхГЫбхЭ ї, бсЭ ісЕ»ГХГ»с ГбХісПбХЗ ПбХЩЗу ЙЗіЅбсніН ї ПіЅЩіП»се»Йбх Ё ЗсіПіЭіуЭ»Йбх ісЕ»ГХГ»сЗ ГбХісПбхЩ,

¶НіЭПіс 1. ьЗЭіЭліПіЭ ЯбхПіЫЗ ПійбхуніНщБ

5. ЗЭн»лпЗуЗбЭ ЛбсСс№іпніПіЭ ·сіл»ЭЫіПБ У»йЭісПбхГЫбхЭЭ ї, бсЭ ЗсіПіЭіуЭбхЩ ї ісЕ»ГХГ»сЗ ГбХісПЩіЭ, п»ХіµіЯЛЩіЭ Ё ЯсзіЭійбхГЫіЭ н»сіµ»сЫіЙ ЛбсСс№іпніПіЭ НійіЫбхГЫбхЭЭ»с, 6. ЗЭн»лпЗуЗбЭ µсбщ»сіЫЗЭ ·сіл»ЭЫіПБ У»йЭісПбхГЫбхЭ ї, бсЭ Зс ПіЩ іЫЙ іЭУіЭу іЭбхЭЗу Ё СіЯнЗЭ ЗсіПіЭіуЭбхЩ ї ісЕ»ГХГ»сЗ ійбхНіЛ, 7. іЭПіЛ ЗЭн»лпЗуЗбЭ µсбщ»сБ іЭСіп У»йЭ»с»у ї, бсЭ Зс іЭбхЭЗуЄ іЫЙ іЭУіЭу СіЯнЗЭ ПіЩ іЫЙ іЭУіЭу іЭбхЭЗу Ё н»сзЗЭЭ»сЗл СіЯнЗЭ ЗсіПіЭіуЭбхЩ ї ісЕ»ГХГ»сЗ ійбхНіЛ, 8. іЭПіЛ ЗЭн»лпЗуЗбЭ №ЗЙ»сБ іЭСіп У»йЭ»с»у ї, бсЭ Зс іЭбхЭЗу Ё Зс СіЯнЗЭ ЗсіПіЭіуЭбхЩ ї ісЕ»ГХГ»сЗ ійбхНіЛ, 9. ЙЗіЅбсніН ійЁпсіЫЗЭ Ё ЩілЭі·ЗпіуніН µіЭП»сБ ісЕ»ГХГ»сЗ п»ХіµіЯЛбхЩБ Ё н»сініЧійщЭ ЗсіПіЭіуЭбХ µіЭП»с »Э [1]: ІсЕ»ГХГ»сЗ ійбхНіЛЭ ЗсіПіЭіунбхЩ ї іЅіп ·Э»сбнЄ ісЕ»ГХГ»сЗ ЯбхПіЫЗ ПіЭбЭЭ»сЗЭ СіЩіеіпілЛіЭ:

1.2. ьЖЬІЬкІОІЬ ІОоЖмЬєрЖ РІЮмІиШІЬ АЬВІтшафШ ОЖрІимаФ ьЖЬІЬкІОІЬ РІЮмІрОЬєрЖ ШєВаёЬєрА

ьЗЭіЭліПіЭ ·бсНійЭбхГЫбхЭЭ»сбхЩ ЕіЩіЭіПЗ ·бсНбЭЗ СіЯнійбхЩЭ ЗсіПіЭіунбхЩ ї пбПблЭ»сЗ СіЯнісПЩіЭ »ХіЭіПбн: обПблБ ЕіЩіЭіПінбс псіЩі№сніН чбХ»сЗу лпіунбХ »ПіЩБпЗ µіуісУіП Щ»НбхГЫбхЭЭ їЄ іспіСіЫпніН №сіЩіПіЭ ЩЗінбсЭ»сбн: РіЯн»·сніН пбПблЭ»сБ Щ»НіуЭбхЩ »Э ЭіЛЭіПіЭ ПіеЗпіЙЗ ·бхЩісБЄ УЁінбс»Йбн ін»ЙіуніН ісЕ»щБ.

S = K + P, бсп»ХЄ S - ін»ЙіуніН ісЕ»щЗ Щ»НбхГЫбхЭЭ ї, K ЭіЛЭіПіЭ ПіеЗпіЙЗ ·бхЩісБ, P пбПблі№сбхЫщЭ»сЗ ·бхЩісБ:

ІЫЭ пбПблЭ»сБ, бсбЭщ СіЯнісПнбхЩ »Э бсбЯіПЗ еісµ»сіПіЭбхГЫіЩµ, ПбгнбхЩ »Э №ЗлПс»п пбПблЭ»с: ґіЭПіЫЗЭ есіПпЗПіЫбхЩ ЙіЫЭбс»Э ПЗсійнбхЩ »Э ЭіЁ іЭБЭ№Сіп пбПблЭ»сБ: єГ» іЭСсіЕ»Яп ї СіЯнісП»Й нісПіпбхЗ (µіЭПЗ) »ПіЩбхпБ ПісЧіЕіЩП»п эЗЭіЭліПіЭ Э»с№сбхЩЭ»сЗ ·Нбн (ЩЗЭгЁ 1 пісЗ), іеі іЫл №»ещбхЩ СЗЩщ ї БЭ№бхЭнбхЩ лбнбсіПіЭ ПіЩ ійЁпсіПіЭ пбПблЗ СіЯнісПБ. , бсп»ХЄ Pt лбн - лбнбсіПіЭ (ійЁпсіПіЭ) пбПблЭ»сЗ ·бхЩісЭ ї, P - ПісЧіЕіЩП»п эЗЭіЭліПіЭ Э»с№сбхЩЭ»сЗ пЁбХбхГЫбхЭБ` ыс»сбн, t - пбПблЭ»сЗ ·бхЩісБ` пісні ПпсніНщбн, 360 - ЕіЩіЭіПіЫЗЭ µіЅіЭ` ыс»сбн (12 іЩЗл x 30 ыс):

кіПіЫЭ ·бсНЭіПіЭбхЩ »сµ»ЩЭ ПЗсійнбхЩ ї ЧЯ·сЗп пбПблЭ»сЗ СіЯнісПБ, бсЗ №»ещбхЩ бсе»л ЕіЩіЭіПіЫЗЭ µіЅі ї БЭ№бхЭнбхЩ пісні чілпіуЗ ыс»сЗ ГЗнБ (365 ПіЩ 366). PtЧЯ·с ІЫл пісµ»сіПЗ ПЗсійбхГЫбхЭБ піЙЗл ї ЧЯ·сЗп іс№ЫбхЭщЭ»с: асбЯіПЗ ЕіЩіЭіПіСіпніНбхЩ нЧіснбХ пбПблЭ»сЗ ·бхЩісЗ Сісіµ»сбхГЫбхЭБ µіЅіЫЗЭ ПіеЗпіЙЗ ·бхЩісЗЭ, ПбгнбхЩ ї №сбхЫщ, бсЭ ЗсіПіЭіуЭбхЩ ї »сПіПЗ ·бсНійбхЫГ. СіЭ№ЗліЭбхЩ ї ЭіЛЭіПіЭ ПіеЗпіЙЗ Сін»ЙіЧЗ ліСЩіЭЩіЭ ·бсНЗщ Ё ЩЗЁЭбхЫЭ ЕіЩіЭіПЄ эЗЭіЭліПіЭ ·бсНійЭбхГЫбхЭЭ»сЗ »ПіЩпіµ»сбхГЫіЭ СЗЩЭіПіЭ гічіЭЗЯ: оіс»ПіЭ пбПблі№сбхЫщБ бсбЯнбхЩ ї С»пЁЫіЙ µіЭіУЁбн.

бсп»ХЄ піс»ПіЭ пбПблі№сбхЫщЗ Щ»НбхГЫбхЭЭ ї: оіс»ПіЭ пбПблі№сбхЫщЗ СЗЩіЭ нсі Піс»ЙЗ ї бсбЯ»Й ЭіЁ Щ»П пісні ПіЩ Щ»П пісбху еіПіл ЕіЩіЭіПіСіпніНЗ пбПблЭ»сЗ ·бхЩісБ.

Pt ЧЯ·с

обПблі№сбхЫщЭ»сбн СіЯнісПніН пбПблЭ»сБ ПбгнбхЩ »Э СіПілЗеіпЗн пбПблЭ»с:

РіЯнійЩіЭ №сбхЫщБ СіЯнісПнбхЩ ї С»пЁЫіЙ П»се.

PtЧЯ·с

РіЯнійЩіЭ №сбхЫщЭ»сбн СіЯнісПніН пбПблЭ»сБ ПбгнбхЩ »Э №»ПбхслЗн пбПблЭ»с: ъ·пі·бсН»Йбн пбПбліЫЗЭ Ё СіЯнійЩіЭ №сбхЫщЭ»сБ, Піс»ЙЗ ї бсбЯ»Й ПіеЗпіЙЗ ін»ЙіуніН ісЕ»щЗ Щ»НбхГЫбхЭБ ПісЧіЕіЩП»п эЗЭіЭліПіЭ Э»с№сбхЩЭ»сбхЩ:

Pt ЧЯ·с

Pt ЧЯ·с

ОбЭПс»п №сбхЫщЗу ПіЛніНЄ ·бсНЭіПіЭбхЩ ЙіЫЭбс»Э ПЗсійнбхЩ »Э №ЗлПбЭпінбсЩіЭ 2 п»ліПЭ»с. - ЩіГ»ЩіпЗПіПіЭ №ЗлПбЭпінбсбхЩ, - µіЭПіЫЗЭ №ЗлПбЭпінбсбхЩ:

ШіГ»ЩіпЗПіПіЭ №ЗлПбЭпінбсбхЩБ СіЯнісПнбхЩ ї С»пЁЫіЙ µіЭіУЁбн.

ґіЭПіЫЗЭ №ЗлПбЭпінбсбхЩБ СіЯнісПнбхЩ ї С»пЁЫіЙ µіЭіУЁбн.

k = S ; k = S

ьЗЭіЭліПіЭ СіЯнісПЭ»сбхЩ S k = D Щ»НбхГЫбхЭБ ПбгнбхЩ ї №ЗлПбЭп: ъсЗЭіП. №Зубхщ 60000 №сіЩ іЭніЭіПіЭ ісЕ»щбн №»ебЅЗпіЫЗЭ Сінілпі·ЗсБ псніН ї 1996 ГніПіЭЗ СбхЭнісЗ 20-ЗЭЄ 1996 ГніПіЭЗ №»Пп»Щµ»сЗ 25-ЗЭ піс»ПіЭ 75%-бн Щісн»Йбх еіЫЩіЭбн (ЭіСіЭз пісЗ): ІЭСсіЕ»Яп ї СіЯнісП»Й СіЯнісПніН пбПблЭ»сЗ ·бхЩісБ Ё еіспщіЫЗЭ еіспінбсбхГЫбхЭЭ»сЗ ЩісЩіЭ ·бхЩісБ: ЬіЛ Ё ійіз іЭСсіЕ»Яп ї СіЯнісП»Й чбЛійбхГЫіЭ ыс»сЗ ЧЯ·сЗп щіЭіПБ. 11 ыс СбхЭнісЗЭ + 29 ыс ч»пснісЗЭ + 31 ыс ЩіспЗЭ + 30 ыс іесЗЙЗЭ