Инвестиционное кредитование малого и среднего бизнеса

подписания дополнительного соглашения к кредитному договору. Для проведения операций по выдаче кредита кредитный работник: проверяет правильность оформления предоставленных Заемщиком платежных документов и приложений к ним, необходимых для осуществления операций по счетам в соответствии с целевым назначением кредита ; сличает подписи на документах с карточками образцов подписей Заемщика; визирует платежные документы; готовит распоряжение Бухгалтерии на перечисление средств со ссудного счета за подписью Руководителя Банка или Руководителя КП; передает платежные документы и распоряжение работнику Бухгалтерии под расписку на экземпляре, который остается в кредитном деле КП. В порядке, установленном Инструкцией Банка России /12/ и Регламентом Сбербанка России /16/, КП формирует резерв на возможные потери по ссудам. Кредитный мониторинг проекта и структуры его финансирования .Кредитный работник не реже, чем раз в квартал, осуществляет контроль целевого использования кредита на основании документов, подтверждающих целевое использование ресурсов и контрольных выездов на место. Подтверждающими документами являются: счета за выполненные работы, поставки и услуги, авансовые счета, выставленные в соответствии с условиями контрактов / договоров; транспортные накладные и другая товаросопроводительная документация на отгруженное оборудование и материалы; акты выполненных работ и услуг, акты приемки в эксплуатацию; информация о выполнении другими финансирующими участниками своих обязательств. По каждому факту нецелевого использования средств кредитный работник докладывает Руководителю КП в письменной форме и принимает дальнейшие меры в соответствии с резолюцией Руководителя КП. Кредитный работник ежемесячно запрашивает у Заемщика справку(ки) о темпах выполнения работ и сверяет фактические результаты с графиком реализации проекта, отраженным в Заявке на предоставление кредита. Если проект вышел за плановый график его реализации, кредитный работник анализирует влияние задержки на финансовые показатели проекта, на возможности Заемщика по своевременному обслуживанию долга и требует от последнего принятия срочных мер по исправлению создавшегося положения. Кредитный работник в оперативном порядке контролирует график использования кредита и исполнение обязательств другими финансирующими участниками проекта в соответствии со структурой финансирования проекта. Если, по мнению кредитного работника, невыполнение Участниками проекта своих обязательств может ухудшить результаты проекта, кредитный работник и направляет информацию Руководителю КП. Руководитель КП принимает решение о принятии мер по исправлению ситуации или вынесении предложений на Комитет. Кредитный работник постоянно контролирует своевременность и полноту уплаты процентов, основного долга и других платежей предусмотренных кредитным договором. За три рабочих дня до даты платежа направляет Заемщику извещение о предстоящем платеже с приложением расчета сумм подлежащих уплате. Кредитный работник постоянно следит за финансовым состоянием Заемщика и других участников проекта путем регулярного (не реже, чем раз в квартал) получения и анализа их финансовой отчетности.

Финансовый анализ заемщика на примере клиента Норильского ОСБ №1769 Одним из важнейших этапов процесса кредитования является - финансовый анализ потенциального заемщика, который производится в соответствии с «Методикой определения категории риска при инвестиционном кредитовании и проектном финансировании» на основе которого принимается решение о предоставлении кредита. Финансовый анализ автор диплома проведет на примере клиента Норильского ОСБ №1769. Малое коммерческое предприятие «Восток» обратилось с заявкой о предоставлении кредита на сумму 10 млн. рублей, сроком на 3 месяца (с последующей пролонгацией) под 43% годовых, Финансовый анализ предприятия «Восток» проводится на основе предоставленного баланса за 1997 год.

ИСХОДНЫЙ БАЛАНС АНАЛИЗИРУЕМОГО ПРЕДПРИЯТИЯ 1. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫНачалоКонецНематериальные активы11039 678 Основные средства120402 708362 016Незавершенное строительство13079 808Долгосрочные финансовые вложения140302 886259 618Прочие внеоборотные актива150Итого по разделу 1 190705 594 741 1202. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫЗапасы210391 760312 708 в т.ч. Расходы будущих периодов217НДС220112 93582 904Дебиторская задолженность (долгосрочн.)23022 50022 500Дебиторская задолженность (краткосрочн.)240193 750 134 480Краткосрочные финансовые вложения250965 000Денежные средства2601 571 333702 436Прочие оборотные активы2708 654Итого по разделу 22903 257 2781 263 6823. УБЫТКИПрошлых лет310Отчетного периода320Итого по разделу 339000Баланс3993 962 8722 004 8024. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫНачалоКонецУставной капитал410260 000260 000Добавочный капитал42034 23247 212Резервный капитал43051 92364 904Фонды накопления440623 080Фонд социальной сферы450Целевые финансирования и поступления460Нераспределенная прибыль прошлых лет4701 372 765Нераспределенная прибыль отчетного года480126 694Итого по разделу 44901 718 9201 121 8905. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫЗаемные средства510210 000 в т.ч. кредиты банков511Прочие долгосрочные пассивы52090 000Итого по разделу 5590210 00090 0006. КРАТКОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫЗаемные средства610218 00026 000 в т.ч. кредиты банков611175 000Кредиторская задолженность6201 750 000337 720Расчеты по дивидендам63043 270Доходы будущих периодов64040 000Фонды потребления650281 250Резервы660Прочие краткосрочные пассивы67025 272104 672Итого по разделу 66902 033 952792 912 АКТИВЫНа началоНа конецА1Оборотные активы - всего3 257 2781 263 682в том числеА2Денежные средства1 571 333 702 436А3Расчеты и пр. Текущие активы1 685 945561 246из них:А4Расчеты с дебиторами в теч. 12 мес.193 750134 480А5 Товарно-материальные запасы414 260335 208А6Прочие текущие активы965 0008 654А6Краткосрочные ценные бумаги965 000 0А7Основной капитал402 708362 016А8Иммобилизованные активы302 886379 104А9в т.ч. убытки00БАЛАНС3 962 8722 004 802ПАССИВЫНа началоНа конецП1Обязательства - всего2 243 952601 662П2Долгосрочные обязательства210 000 0П2Долгосрочные кредиты банков00П3Краткосрочные обязательства1 993 952511 662П3Краткосрочные кредиты банков175 0000П4Прочие обязательства40 0000П5Собственный капитал, в том числе;1 718 9201 403 140П6Уставный капитал260 000260 000П7Резервный капитал51 923 64 904П8Прочие фонды0904 330П9Нераспред. Прибыль прошлых лет1 372 7650П10Нераспред. Прибыль отчетного периода0126 694П11Добавочный капитал34 232 47 212БАЛАНС3 962 8722 004 802 ФИНАНСОВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ ПО ОТЧЕТУ О ПРИБЫЛИВыручка - нетто от реализацииП12010 2 970 6293 010 908Себестоимость реализации товаровП130201 766 4741 584 728Отвлеченные от прибыли средстваП15160275 369489 804Прибыль (убыток) отчетного периодаП16140415 7991 044 005Брутто-доходыП17Длительность периода в кварталах 4

Коэффициенты соотношения собственного и заемного капитала (финансового левереджа)Начало периодаКонец периодаНорматив. значениеK1Коэффициент автономии0,43380,6999>0,5K2Коэффициент мобильности4,61641,7051>0,5КЗКоэффициент