Управление кредитным риском

показатели оценки банковского менеджмента могут применяться только соотносительно размерам банка, его политике и специализации. К ним относятся: - размер капитала банка; - количество учредителей; - объемы активных и пассивных операций; - количество клиентов; - количество сфер экономики и отраслей работы; - география работы; - наличие и разветвленность филиальной сети; - корреспондентские отношения; - количество банковских продуктов в портфеле. В числе качественных показателей банковского менеджмента выделяют ряд групп: 1. Качественные показатели (состояния и работы) оценивают менеджмент банка с позиций профессиональных требований кредитного предпринимательства: - достаточность капитала, качество активов, прибыльность, ликвидность (в рамках безопасности и устойчивости); - скорость совершения операций, обработки документов; - комплексность предоставляемых банковских продуктов; - степень удовлетворения запросов клиентов по видам, характеристикам, объемам и качеству предлагаемых банковских продуктов; - адекватность принимаемых рисков и степень их управляемости. 2. Качественные показатели менеджмента (персонала) характеризуют его соответствие нормативным требованиям экономики к предпринимательским структурам: - состав и компетентность администрации (квалификация, опыт работы, наличие и качество надзора); - характер, адекватность и соблюдение внутренней политики (соответствие базовым положениям и направлениям банковской политики, кадровая политика, внутренний контроль и аудит); - выполнение регулятивных норм и соблюдение законов, инструкций и иных подзаконных актов по банковской деятельности; - способность администрации и персонала планировать и реагировать на изменение окружающей среды и обстановки (воздействие спадов, инфляции, умение признавать и исправлять ошибки). 3. Качественные показатели (социальные) их применение связано с особым социальным, общественным статусом кредитного предпринимательства: - отношение персонала к труду; - соотношение квалификации, ответственности и вознаграждений; - степень и адекватность решения социальных проблем. В противоположность качественному менеджменту некачественный менеджмент банков - мисменеджмент играет роль главного элемента банковских кризисов и инициатора убытков банка и клиентов. Мисменеджмент приводит к углублению кризисов через умножение убытков, неправильное размещение ресурсов, повышенный риск операций и усиление инфляции за счет сверхвысоких процентных ставок. Мисменеджмент формирует 4 категории поэтапно характеризующие углубление кризиса банка: - технический мисменеджмент; - косметический мисменеджмент; - авантюрный мисменеджмент; - мошенничество. Однако несмотря на определенную последовательность часто встречаются сочетания категорий. Технический менеджмент характерен для случаев, когда: - банк "молодой", только организован и обладает, с одной стороны, агрессивной политикой, а, с другой, относительно неопытным руководством; - банк меняет владельцев и руководство, что вызывает и изменение его политики; - банк, управляемый ранее успешно, по ряду причин оказывается неспособным предвидеть изменения или сориентироваться в ухудшившейся ситуации и сформировать и предпринять оздоровительные меры. Для технического менеджмента характерны различные неудовлетворительные меры и решения, но самые значительные из них это неумеренный рост, плохая политика, недостатки внутреннего контроля и плохое планирование. Неумеренный рост часто следствие чрезмерно агрессивной политики молодых или стремящихся выйти из кризиса банков. Он означает рост кредитных вложений непропорционально капиталу банка, резкий разрыв сроков привлечения и размещения средств, распространение деятельности на регионы и отрасли, в те сферы, с которыми персонал банка недостаточно или вообще плохо знаком или где объемы кредитных вложений оказываются неадекватны ресурсам. Плохая кредитная политика, не гарантирующая получения дохода и обеспечения возврата размещаемых средств, привлекаемых на депозиты. Она включает ряд практических мер: - переконцентрация риска, то есть выдача кредитов, равных излишне высокой части банковского капитала, одному или группу взаимосвязанных заемщиков, а также одному сектору экономики, отрасли, территории. Это следствие излишней доверительности, отсутствия или упрощения схем и процессов оценки кредитоспособности, непреодолимого давления на персонал банка со стороны лиц и структур, обладающих соответствующими возможностями; - связанное кредитование в виде ссуд персоналу банка, а также компаниям, частично или полностью принадлежащим банку или отдельным членам его персонала. Кредитование заемщиков, связанных с банком, зачастую сопряжено с коррупцией, но чаще, главное, в большинстве случаев высокий риск здесь обусловлен тем, что банкир использует банк как инструмент для финансирования своего собственного личного бизнеса, не принимая во внимание кредитоспособность последнего и переконцентрируя на этом кредитный портфель. Для связанного кредитования характерны переконцентрация, неуплаты и постоянные отсрочки возврата займов. - несоответствие сроков выдаваемых кредитов и депозитов, принятых банком. Это ужесточает процентный риск и риск ликвидности, хотя на достаточно высоком уровне менеджмента "ГЭП"ы (разрыв) расхождение или несбалансированность активов и пассивов банка по срокам, по видам ставок и др. создаются специально. Однако в случае, если несоответствие депозитов и кредитов по срокам является результатом неспособности банка адекватно структурировать кредиты и депозиты, а также из-за постоянных возобновлений и отсрочек кредитов, из-за неспособности заемщиков обслуживать свой долг, финансирование подобных кредитов способно привести к убыткам; - несвоевременный возврат ссуд, точнее его допущение, часто возникающее из-за конфликтов интересов между банком и компаниями, принадлежащими или связанными с банком, а также политического давления на банк или потенциальных проблем с персоналом как в вопросах компетентности, профессионализма, актуальности, так и в случаях мошенничества; - излишне оптимистичная оценка состояния и перспектив заемщиков, в том числе неспособность оценить и зафиксировать для дальнейшего управления все риски их бизнеса, а также проектов, где они (риски) проявляются. Это может включать и неадекватную оценку политических, экономических, социальных и экологических параметров окружающей среды, а также качества менеджмента на фирме заемщика. Недостатки внутреннего контроля, его слабость проявляется наиболее негативно, если затрагивает следующие сферы: - развития кредитного портфеля; - систему концентрации и анализа внутренней информации; - структуризацию активных и пассивных банковских продуктов; - внутренний аудит. Плохое планирование проявляется в неспособности или нежелании по причине возраста, недобросовестности, личных интересов предвидеть будущую экономическую ситуацию, адаптировать свою стратегию так, чтобы минимизировать ущерб от неблагоприятных факторов, возмущающих воздействий окружающей среды