Споживче кредитування та перспективи його розвитку в Україне

підтверджують платоспроможність позичальника - фінансова та соціальна стабільність. При всіх рівних умовах перевага віддається клієнту, який має більш надійні доходи, тривалий час роботи на підприємстві і проживання у даній місцевості. Оцінка фінансового стану позичальника здійснюється за допомогою таких коефіцієнтів та факторів: - коефіцієнт платоспроможності позичальника Кпп; - коефіцієнт платоспроможності сімї Кпс; - коефіцієнт забезпечення Кз; - наявність власної нерухомості ВН; - наявність постійної роботи ПР.

На підставі цих документів визначаються: - середньомісячні доходи позичальника (МД) та його сімї (МДС) з урахуванням заробітної плати, відсотків по вкладах, облігаціях та інших цінних паперах, доходів від іншої діяльності - середньомісячні витрати позичальника (МВ) та його сімї (МВС) з урахуванням розмірів сплачуваних податків, відрахувань від заробітної плати на сплату аліментів, погашення раніше одержаних позичок, страхових, комунальних та квартирних платежів та ін.

а)Коефіцієнт платоспроможності Кпп Коефіцієнт платоспроможності позичальника розраховується як відношення середньомісячного доходу (МД) до суми середньомісячних витрат (МВ) та місячних платежів по кредиту та відсотках . МД Кпп = ,(1.1) МПП + МВ де Кпп - коефіцієнт платоспроможності; МПП - місячні платежі по позичці включаючи відсотки (в розрахунок береться позичка, яку передбачає одержати позичальник).

Коефіцієнт платоспроможності характеризує здатність позичальника забезпечувати своєчасні розрахунки. Теоретичне значення коефіцієнта платоспроможності Кпп - не менше 2.0

При визначенні коефіцієнта платоспроможності враховано, що відповідно до діючого порядку судові органи, як правило, виносять рішення про утримання за виконавчими листами суми з розрахунку, що загальна сума утримань з доходу позичальника не повинна перевищувати 50 відсотків його доходу. Зважаючи на те, що реальні місячні доходи позичальника - це лише частина місячного доходу його сімї, а витрати, що враховуються при розрахунку платоспроможності, розподіляються на всіх членів сімї, то дохід на кожного працюючого члена сімї буде більший, а витрати - менші, ніж у наведеному вище розрахунку. З іншого боку, витрати позичальника на будівництво, придбання чи ремонт житла та інших будов також не можна розглядати як його власні витрати, а тільки як загальносімейні. Тому при оцінці фінансового стану позичальника використовується коефіцієнт платоспроможності сімї (Кпс). За сімю приймається тільки дві особи - чоловік та дружина. Цей показник враховується при наявності поручительства одного з них. При такому підході один із членів сімї буде позичальником, а другий - його поручителем. Обидва вони несуть солідарну відповідальність за своєчасне і повне повернення кредиту та сплати відсотків. а)Коефіцієнт платоспроможності сімї (Кпс) Коефіцієнт платоспроможності сімї обчислюється із співвідношення місячного доходу сімї до всіх місячних витрат, включаючи витрати по позичці.

МДС Кпс = -------------------, (1.2) МВС + МПП де МДС - місячний дохід сімї; МВС - місячні витрати сімї; МПП - місячні витрати по позичці (у розрахунок приймається позичка, яку планує одержати позичальник). Теоретичне значення Кпс повинно бути не менше 2,0

У разі, якщо позичальник не має сімї або відсутнє поручительство члена сімї, коефіцієнт Кпс не визначається. При оцінці фінансового стану позичальника Кап множиться на 2.

в)Коефіцієнт забезпеченості Кз Одним із засобів забезпечення повернення кредиту є застава:

Вартість застави Кз= --------------------------------- (1.3) Сума кредиту і відсотків

Теоретичне значення Кз - не менше 1,5 Залежно від стану платоспроможності, фінансової стійкості, солідності та можливості виконувати свої зобовязання перед банком фізична особа позичальник повинна бути віднесена до одного з п`яти класів , які характеризують його надійність : КЛАС А - фізична особа з дуже стійким фінансовим станом; КЛАС Б - фізична особа зі стійким фінансовим станом; КЛАС В - фізична особа має ознаки фінансового напруження; КЛАС Г - фізична особа підвищеного ризику; КЛАС Д - фізична особа з незадовільним фінансовим станом. Для визначення класу позичальника визначається інтегрований показник його фінансового стану, який розраховується на підставі наведених вище коефіцієнтів, їх вагомих значень та вагомих коефіцієнтів аналітичних груп. Тобто оцінка фінансового стану позичальника і віднесення його до відповідного класу надійності здійснюються після узагальнення визначених коефіцієнтів та розрахунку інтегрованого показника. г) Наявність власної нерухомості ВН ВН може набувати таких значень: ВН = 1 при наявності власної нерухомості; ВН = 0,5 - нерухомість знаходиться у власності іншого члена сімї; ВН = 0 - не має власної нерухомості. д) Наявність постійної роботи ПР ПР може набувати таких значень: ПР = 2 при стажі роботи на постійному місці понад 3 роки; ПР = 1 при стажі роботи на постійному місці від 1 до 3 років; ПР = 0 при стажі роботи менше 1 року. Для визначення інтегрованого показника фінансового стану позичальника необхідно: - розраховані за викладеною методикою показники занести до таблиці додатку 2.19; - значення кожного показника помножити на вагоме значення; - знайти суму всіх значень. Після визначення інтегрованого показника визначається клас позичальника за рейтинговою шкалою таблиці додатку 2.20 Дана методика рейтингової оцінки кредитоспроможності фізичної особи позичальника розроблена для умов нашого середовища і широко застосовується банками України. Для оцінки надійності та фінансового стану майбутнього позичальника банк використовує всі доступні матеріали, як отриманні безпосередньо від клієнта, так і ті, що знаходяться в кредитному архіві або що надійшли із зовнішніх джерел ( від кредитних агентів, від ділових партнерів позичальника. Але особливо важливим є детальне вивчення фінансового стану та розрахунок коефіцієнтів, що використовуються в практиці кредитного аналізу. Існує багато розрахункових показників, причому кожен банк використовує свою методику їх розрахунку та оцінки. Одним з можливих способів оцінки кредитоспроможності позичальника є так званий метод рейтингової оцінки кредитоспроможності позичальника, який дуже широко розповсюджений в західних банках. Але в останні часи його часто починають використовувати й українські банки. Тому має сенс розглянути більш детально даний метод оцінки кредитоспроможності позичальника - фізичної особи. Рейтингова оцінка кредитоспроможності позичальника - це оцінка кредитного ризику надання короткострокових суд банка. Методика рейтингової оцінки кредитоспроможності включає: · розробку системи оціночних показників кредитоспроможності; · визначення критеріальних границь оціночних показників; · ранжування оціночних показників; · оцінка сумарної кредитоспроможності. При виборі показників оцінки кредитоспроможності виділяють традиційні коефіцієнти: ліквідності, прибутковості і т. ін.