Деловая игра

погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты 612Краткосрочная задолженность620в том числе: поставщики и подрядчики (60 76)621векселя к уплате (60)622--по оплате труда (70)623по социальному страхованию и обеспечению (69)624задолженность перед дочерними и зависимыми обществами (78) 625 - -задолженность перед бюджетом (68) 626авансы полученные (64)627прочие кредиторы628Расчеты по дивидендам (75)630--Доходы будущих периодов (83)640--Фонды потребления (88)650Резервы предстоящих расходов и платежей (89)660--Прочие краткосрочные пассивы670-Итого по разделу VI690БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690)699 Руководитель Н.Н.Ерандаева

Главный бухгалтер А.Р.Мухаметхянова Утверждена Министерством финансов Российской Федерации для бухгалтерской отчетности 1997 г.

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

КОДЫФорма № 2 по ОКУД0710002с 1 января по 1 199 г.Дата(год, месяц, число)ОрганизацияЕдиница измеренияруб.Контрольная сумма

Наименование показателяКод стр.За отчетный периодЗа аналогичный период1234Выручка (нетто)от реализации товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)

010Себестоимость реализации товаров, продукции, работ, услуг 020Коммерческие расходы 030Управленческие расходы040Прибыль (убыток) от реализации (стр. 010-020-030-040) 050Проценты к получению060--Проценты к уплате070--Доходы от участия в других организациях080--Прочие операционные доходы090Прочие операционные расходы100--Прибыль (убыток) от финансово-хозяйственной деятельности (стр 050+060-070+080+090-100) 110Прочие внереализационные доходы120-Прочие внереализационные расходы130Прибыль (убыток) отчетного периода (стр.110+120-130)140Налог на прибыль150Отвлеченные средства160Нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода (стр. (140 - 150 - 160)) 170

Руководитель Н.Н.Ерандаева

Главный бухгалтер А.Р.Мухаметхянова

Гарантийное письмо

Наименование организации-гарантаТорговая фирма « Ваш дом»Наименование заемщикаООО «Эльф»Наименование учреждения банка гарантаАКБ «СБС-АГРО», г.Казань корр./сч. 30101810300000000778Наименование учреждения банка заемщикаАКБ «СБС-АГРО», г. Казанькорр./сч. 30101810300000000778

Гарантируем погашение ссуд, выданных и имеющих быть выданными в период до 10 апреля 1998г. Вашим учреждением банка указанному заемщику на приобретение товарно-материальных ценностей в сумме 120000 (Сто двадцать тысяч) рублей . Расчетный счет № 40702810К00000000007 торговой фирмы «Ваш дом» в АКБ «СБС-Агро». При неуплате указанных заемщиков по выданным им обязательствам, гарантируем банку погашение кредита за счет наших средств. Действие гарантии прекращается после погашения соответствующих ссуд. Предельный срок гарантии до 10 февраля 1999г.

Руководитель организации Л.Д.Иванов Главный бухгалтер Ю.В.Зимин

« 9 » февраля 1998 г .

Технико-экономическое обоснование кредита.

Основным видом деятельности ООО «Эльф» является изготовление оконных рам для продажи их населению через торговую фирму «Ваш дом». Кредит в сумме 120000 рублей необходим для приобретения стройматериалов:

· цена 1 м -300 руб. · общее количество -400 м.

Итого: 120000 рублей.

Стройматериал будет использован для оконных рам, которые планируется изготовить в течении 2 месяцев.

Расчет возврата кредита:

1. Общая сумма выпуска продукции за 2 месяца -540000 руб. 2. Налоги -205200 руб. 3. Возврат кредита: -120000 руб. 4. Плата за кредит (38% годовых) - 7600 руб. Итого остается после уплаты обязательств: -207200 руб.

Приложение № 7 Информация маркетинговой службы АКБ «СБС-Агро»

Маркетинговое исследования рынка ООО «Эльф»

ООО «Эльф» было учреждено в 1993 году. Его деятельность основана на производстве и продаже оконных рам. Фирма прибыльно работает на рынке уже 5 лет. Основным конкурентом этой фирмы является «Строй-пласт». Но «Строй-пласт» выпускает свою продукцию для офисов. Следовательно у ООО «Эльф» больше шансов реализовать свою продукцию среди населения, так как население пока редко приобретает пластиковые рамы для строительства частных домов. Нужно сказать, что продукция «Строй-пласт» значительно дороже чем у ООО «Эльф». С переходом к рыночной экономике появилось много частных фирм, которым необходимо помещение для своей деятельности. Здания и помещения они либо выкупают и переоснащают, либо строят новые. В связи с этим в последнее время оконные рамы начали пользоваться особым спросом. Так же, широкий спрос оконных рам вызван обширным строительством жилых домов, частных коттеджей. Цены на оконные рамы выпускаемые ООО «Эльф» приемлемы для потребителей. Невысокая цена достигается за счет недорогой древесины, закупаемой у деревообрабатывающей фирмы «Витязь», низких транспортных расходов. Прибыль ООО «Эльф» достигается за счет разницы между выручкой от реализации оконных рам и себестоимостью продукции. Продукция выпущенная торговой фирмой «Ваш дом», рекламируется в основном средствами массовой информации, через рекламную службу фирмы «Ваш дом». Таким образом маркетинговая служба считает, что выдача кредита ООО «Эльф» возможна, поскольку риск потерь от кредитования минимален.

Приложение № 8 Информация службы экономической безопасности АКБ «СБС-Агро»

Отчет по клиенту ООО «Эльф»

Служба экономической безопасности подробно рассмотрела представленные клиентом учредительные и регистрационные документы. Они составлены в соответствии с установленными требованиями. Кроме того, мы изучили биографические данные, организаторские и моральные качества руководителей предприятия. Их репутация не вызывает сомнений. При выезде на место мы убедились в достоверности информации об имущественном и хозяйственном состоянии фирмы. В ходе проверки документов с юридической точки зрения установлена их соответствие требованиям законности. Признаков фальсификации не обнаружено. Фирма «Эльф» имеет опыт работы на рынке около пяти лет. Продукция пользуется спросом и конкурентоспособна. Имидж предприятия возрастает из-за качественного и быстрого обслуживания клиентов. Нареканий со стороны контролирующих органов и местных органов власти не имеет. Заемщик - фирма «Эльф», является самостоятельным юридическим лицом, имеет расчетный счет в нашем банке с 1993 года. У фирмы «Эльф» имеются постоянные поставщики сырья и покупатели продукции. Вся продукция реализуется через торговую фирму «Вам дом». Таким образом доход и прибыль предприятие получает от своей основной деятельности. Кредитная история фирмы «Эльф» ведется в нашем банке с июня 1994 года. За это время данный заемщик всегда проявлял дисциплинированность и своевременно погашал кредиты и проценты по ним. Считаю, что намерения фирмы «Эльф» в отношении использования кредита является истинными и будет обеспечен своевременный их возврат.

Приложение № 9

Документы и информация кредитного отдела АКБ